进口信用证转通知的风险启示

业务背景

业务类型：进口信用证开立

开证金额：USD159000.00

开证申请人：大连D公司

信用证受益人：罗马尼亚S公司

进口商品：橡木

转通知行：WELLS FARGO BANK HONG KONG BRANCH

第二通知行：GARANTI BANK SA ROMANIA

交单行：GARANTI BANK SA ROMANIA

业务经过

2015年9月25日，大连D公司要求在M银行大连分行开立以罗马尼亚S公司为受益人的即期自由议付进口信用证，效期为2016年2月5日。开证申请书上填写的信用证通知行为GARANTI BANK SA ROMANIA。由于该通知行与M银行没有建立密押关系，M银行无法将信用证直接发送给该银行。为了使信用证能够尽快开出，M银行联系了关系较好且经常使用的信用证转通知银行富国银行，确认了该行香港分行与受益人银行存在代理行关系，可以为M银行的此笔信用证叙做转通知。大连D公司也同意M银行的操作，并对开证申请书进行了修改。2015年9月25日，M银行顺利将此笔信用证开出，转通知行为WELLS FARGO BANK HONG KONG BRANCH(香港富国银行)。

2015年10月29日，M银行收到受益人银行在此信用证项下的交单，交单金额USD11635.45。收到单据后，经审核发现一不符点,并提示给申请人，申请人接受不符点并进行了付款。

2015年12月7日至12月28日，M银行又分别收到受益人银行的三次交单，这三票单据都含有与第一次交单相同的不符点，并且大连D公司均接受了单据并对外进行了付款。

2016年1月22日，受益人银行又交来两套同样含有上述不符点的单据。但此次大连D公司于到单当日即向M银行提出对上述两票单据拒付。对于为什么同样的不符点，此前四套单据没有拒付而这次两套单据要求拒付，D公司的理由是：申请人之前收到的四票货物均存在质量问题，现其正与受益人