推进企业外汇主体监管

随着经济全球化不断深入发展，市场主体外汇交易活动日益多元化，交易性质出现了相互交叉、渗透。传统的条线管理方式已不适应形势发展的需要，打破条线限制，实行主体监管势在必行。

确定总体思路

企业外汇主体监管是以涉外企业为对象，全口径采集并分析企业的本外币跨境收支、结售汇等数据信息，对企业不同性质的外汇业务进行集中管理，并在整体评估的基础上实施差别化分类管理。推进企业外汇主体监管，应遵循以下改革思路。

打破业务条线限制，实现外汇局内部一体化监管。目前，我国根据国际收支定义对市场主体进行分项目管理，并据此将外汇管理部门划分为经常项目和资本项目管理部门。各部门，尤其是经常项下货物贸易和服务贸易仍处于分项目、分条线的监管状态。由于各业务部门监管系统相对独立，数据口径不统一，无法真正实现主体监管，因此，打破外汇局内部业务条线限制，从市场主体角度对各类业务进行汇总分析、综合监管，有助于降低监管成本，提高监管效率。

本外币协调推进，实现本外币一体化监管。随着人民币国际化进程的加快，人民币成为我国跨境交易的第二大币种，本外币交融成为跨境贸易、投资活动的新常态。为进一步提升本外币一体化监管水平，应加强沟通协调，制定本外币统一的数据统计口径，建立一体化监管信息系统;同时，梳理现行的本外币跨境资金流动法律、法规，形成全面、统一的本外币政策管理体系，避免监管真空和重复监管的出现。

利用大数据，全面提升企业外汇主体监管水平。建立大数据下的主体监管数据库，破除外汇管理部门、涉外政府部门、市场主体和金融机构之间的数据壁垒。建立“银、政、企”信息资源共享机制，明确数据共享与信息交换内容，全面收集主体信息。同时，利用大数据分析手段，提升各级涉外管理部门的社会服务能力和监管水平。

构建基本框架

为推进外汇主体监管，我们探索构建起“一个目标，两条主线，三项结合，四方保障、五步递进”监管框架。

“一个目标”指外汇主体监管的目标是促进贸易投资便利化。

“两条主线”指促改革与强监管双管齐下。一方面，通过地区试点、政策试点的方式，由点及面，逐步推广，加快实现人民币资本项目可兑换;另一方面，加强事中事后监管，夯实数据统计、监测分析基础，建立全口径信息采集、强化监测分析及预警的外汇管理体系，达到便利化与防风险并重的目的。

“三项结合”指树立全面监管理念，坚持各业务条线监管相结合、本币监管与外币监管相结合、外汇监管与地方经济发展相结合的原则。

“四方保障”指加强统筹协调，通过整合法律法规、完善数据系统、优化机构设置、提高人员能力，为外汇主体监管提供法规、系统、机构和人员四方面的基础保障。

“五步递进”指外汇主体监管按照确定监管对象、收集监管信息、开展监测核查、进行整体评估、实施分类管理的顺序依次开展、逐步深入。

实施具体方法

确定监管对象。依据“抓大放小，突出重点”的原则，将区域内涉外收支贡献度较大的业务并发企业(在特定时间段内发生了经常项目业务和资本项目业务的企业)作为重点监管对象;同时，按照“抓特殊放一般，强调差别化”的