说法/通过地下钱庄非法买卖外汇案

外汇局东莞市中心支局（下称东莞支局）通过与公安部门密切配合，逆向倒查企业人民币资金来源，查实了东莞市YD鞋业有限公司（下称YD鞋业）非法买卖外汇的案件，实现了对非法买卖外汇行为的精准打击。

案件来源

对YD鞋业的查处始于汇警合作共同破获的东莞某地下钱庄案。2013年9月25日，东莞市公安局与东莞支局联合行动，一举捣毁了一个位于东莞市厚街镇的地下钱庄。根据双方联合办案机制，东莞市公安局将涉案的地下钱庄经营者方某等侦查完毕后移送检察机关，同时将涉嫌参与非法买卖外汇的YD鞋业移交东莞支局进行调查和处理。

案情简介

2013年5月，外汇局广东省分局与广东省公安厅合作，在广州市破获一特大地下钱庄案，经深挖扩线发现东莞方某等4人与该地下钱庄存在非法资金往来，并获取了相关人员的账户、车牌号等基础信息，遂将方某的相关情况以督办线索形式分别移送外汇局东莞支局和东莞市公安局。

东莞支局根据线索情况，对方某等4人的39个账户进行了调查分析，并将可疑账户和交易流水等情况报告给东莞市公安局。东莞市公安局联合外汇局东莞支局，经过周密部署，一举捣毁了位于东莞市厚街镇一农批城的一个地下钱庄，当场抓获犯罪嫌疑人3名，扣押现金赃款87万多元，查获作案用银行卡（存折）26张（本）、轿车2辆、手机14部、笔记本电脑2台、电话机1部及传真复印机等作案工具一大批，冻结银行账户24个，涉及资金200多万元。

为做实地下钱庄违法证据，东莞支局与东莞市公安局办案人员一起，对参与非法买卖外汇的企业和个人进行了调查，其中就有YD鞋业。经查，YD鞋业成立于2011年8月15日，注册资本和实收资本均为880万元，主要生产和销售鞋类、鞋材等。该公司的产品全部外销。2012至2013年度，该公司出口货物612笔，金额折合2401万美元；进口货物465笔，金额折合1168万美元。同期，该公司办理收汇47笔，金额折合1568万美元；付汇5笔，金额折合342万美元。2012年，该公司投产，营业收入为4384万元；2013年，企业进入正常生产，营业收入为12904万元。2012年、2013年企业的利润分别为20万元和86万元。

该公司刚成立不久，资金较为紧张，而且有部分客户是以美元、港币支票进行支付。为解决资金缺口，YD鞋业通过地下钱庄进行交易，兑