起底“9·16特大地下钱庄案”

义乌市场地处浙江中部，被联合国、世界银行等权威机构誉为全球最大的小商品批发市场，外向度达65%以上，也是全球商品重要的贸易平台。大量的出口贸易形成了对汇兑的巨大需求，也因此催生了“9·16特大地下钱庄案”。这是国内迄今为止涉案人数最多、涉案金额最大的一起汇兑型地下钱庄案件，也是全国首例通过NRA账户实施资金非法跨境转移的新型地下钱庄案件。“9·16特大地下钱庄案”侦办负责人总结了该案的三大特点：一是涉案金额大，总涉案金额高达4100多亿元；二是违法行为隐蔽，大量使用空壳公司、在境外成立公司、对敲等手法；三是交易主体复杂，该钱庄主要服务对象是在义乌从事外贸业务的企业、个人以及境外机构派驻在义乌从事货物采购的境外非居民个人，包括中东、非洲、南美等20个国家，境内交易对手涉及全国20多个省份。该负责人向《中国外汇》讲述了案件的查处过程。

“地下钱庄”浮出水面

地下钱庄线索的发现，离不开相关监管部门之间的通力合作。2014年初，外汇局在打击虚假贸易专项行动中发现，有多家企业资金走向趋同，均与后来被查实的“9·16特大地下钱庄案”首犯赵某所掌控的企业存在某种关联；同时，在对义乌某银行业务检查时发现，先前被重点关注的某企业也与赵某掌控的企业在资金往来中存在异常。随后通过非现场核查，发现有几家企业无海关报关出口数据，却在银行发生了贸易融资结汇，涉嫌使用虚假的进口货物报关单到银行办理融资，且这几家企业的外汇资金部分也来源于赵某控制的境外企业。此外，赵某的配偶郑某及其控制公司的财务人员沈某，也先后被列入重点监测对象。监测结果显示，此两人与前述几家企业的交易对手高度重合。

同一时期，反洗钱部门也监测到多起可疑交易指向赵某及其控制的公司，一些外贸公司与赵某及其控制的公司之间有大量的人民币资金划转。通过进一步核查发现，赵某在香港成立或控制了26家境外企业，并在境内开立了37个NRA账户。2013年1月至2014年7月，以上26家公司NRA账户累计流出资金42亿美元，流入2.9亿美元（不含NRA之间的划转）。

公安机关、外汇局、反洗钱等部门汇总、分析各个线索后发现，赵某涉嫌利用个人账户和企业账户，将境内资金汇至其控制的境外机构NRA账户，并根据企业需求，将资金回流境内充作虚假融资贸易回款或虚假投资款等。赵某涉嫌地下钱庄交易逐步浮出水面。根据上述情况，三部委将案件线索交浙江省公安厅，移交时间为2014年9月16日，故此案又称作“9·16特大地下钱庄案”。

锁定违法事实

2014年12月15日，浙江省、市、县三级公安机关联动，出动警力340余人开展集中收网行动，一举抓获犯罪团伙成员50余人，捣毁犯罪窝点20多个，查封、扣押了一大批涉案财物，冻结了几千个银行账户。

可以说，“9·16特大地下钱庄案”的破获是公安机关、人民银行和外汇局通力合作的典型案例。

据参与非法交易的黄牛交代，地下钱庄交易中非法买卖的外汇大多通过NRA账户或OSA账户之间转移，买卖外汇所需或所得的人民币则在境内个人账户之间进行转移。由于外汇和人民币境内外分离，且之前NRA账户或OSA账户之间的资金划转一定程度上游离在监管部门视野之外，外汇管理部门很难直接锁定地下钱庄案件。为此，需要借助公安侦查手段，才能查实地下钱庄违法犯罪事实。

在整个查案过程中，公安机关共调取银行交易数据逾130余万条。这是一个什么概念？参与办案的人员给记者做了一个直观的描述：如果将这130余万条交易数据打印出来的话，共需要约3.5万张A4纸才能全部打印完；而若将这3.5万张纸叠在一起，则有近3米高。“NRA账户是个新生事物，国内居民并不常用，办案民警对此也不熟悉，因此我们需要专业人员帮助，为办案民警解答外汇管理政策，并协助分析资金流向。”面对海量的数据及错综复杂的资金往来，公安机关侦办负责人感叹道。

人民银行、外汇局应公安机关的要求，指派了数名专业人员与办案民警一同分析案情，一同审讯，在资金分析、外汇业务等方面为办案民警提供了强有力的专业保障，从而协助公安机关快速锁定了违法事实，为后续相关工作的开展奠定了基础。

积极应对考验

收网行动之后，公安机关开始陆续将涉案线索移交外汇局处理，仅2015年一年就移交案件线索多达200余起；此后，又分批移送案件线索100余起。随着涉案线索的相继移交，外汇管理部门查办“9·16特大地下钱庄案”的序幕开始徐徐拉开。

“9·16特大地下钱庄案”的时间跨度长达几年，涉案人数之多、地域之广、案情之复杂，都远远超出了办案人员的想象。据外汇局参与办案人员的介绍，案件中有交易往来的境内外企业多达几百家，涉案个人更是不计其数，其中仅国外的交易对手就多达60余人。此外，公安机关移交过来的线索只是案件的一些初步情况，存在金额不确定、交易对手不明确以及部分线索之间矛盾等情况。而在处理过程中还要面对以下十分棘手的问题：一是涉案黄牛具有很强的反侦查意识，其主要通过下线交易，黄牛自己不直接露面跟交易对手见面，涉及的外汇资金都是通过NAR、OSA账户之间转移，人民币资金则通过网银支付，其中有些交易资金更是直接在黄牛与当事人正常贸易的上下家之间往来，且部分资金划转在境外完成。二是多数交易时间跨度长、买卖外汇资金与当事人个人或者公司的正常经营资金混同。这些问题使办案人员陷入了违法交易金额甄别难、交易对手认定难的困境，案件处理难度极大。

要处理如此大量、如此复杂的案件，并且要保证案件办成铁案，对外汇局而言，是一项极大的考验。“刚收到案件时，我们心里也没有底。但是想到我们的‘三大法宝’，就有了完成任务的信心和底气。”专案组负责人告诉记者。

该负责人提到的“三大法宝”，其实是外汇局多年来办案过程中摸索、总结的经验，在此次查办“9·16特大地下钱庄案”的过程中，也发挥了极大的作用。

法宝一：工作作风过硬。“9·16特大地下钱庄案”查处前期，调查人员不仅白天要约见当事人，晚上要加班整理材料、分析案情，每周还要参加一次由法律事务人员组织的行政法律法规学习活动，基本上一直处于“白加黑”“五加二”的工作模式中。虽然时间紧，任务重，在办案过程中也总会遇到一些难啃的硬骨头，但是专案组工作人员和法律事务人员、调查人员，发挥持续作战的优良作风，经常关门反复推敲，确保了案件查处工作的顺利开展。“在这个过程中，每啃掉一个硬骨头、每攻破一个办案难点，我们的心里都会多一份成就感。”专案组负责人笑着告诉记