展业规范在个人外汇业务中的应用

随着我国经济的快速发展，个人可支配收入大幅提升，居民生活水平有了较大的改善，为出境旅游、就医、留学、消费提供了良好的经济基础。在此背景下，我国的个人外汇业务的规模迅速扩大，业务办理渠道也呈多样化，使银行对个人外汇业务的管理面临着巨大的压力和挑战。本文从个人外币现钞存取、个人外币结售汇、个人外币收付汇这三方面来阐述对个人外汇业务自律展业的实际运用。

个人外币现钞存取

在个人外币现钞存取业务中，事中审核要多于事前调查。根据当前政策规定，只有大额资金从账户中提取外币现钞，才需提供相应的证明材料。一些客户利用这种先松后紧的管理模式，将大额外汇资金入账后通过拆分提取外币现钞等形式来逃避监管。由于个人存取外币现钞缺乏有效的技术监管手段，客户若以化整为零的方式，通过不同网点往来进行5000美元以下现钞的存和1万美元以下现钞的取，银行前台业务人员无法确定其当日存取款的累计金额情况。

鉴此，银行应在自身业务系统中对本行的现钞存取进行级别控制，或者由外汇局统一建立覆盖全国各金融机构的数据筛选平台。在办理业务时，通过个人外汇监测系统，借助后台数据库及时统计当日的同一客户主体现钞存取情况。对于限额以上的现钞存取，银行前台业务人员应当仔细审核境内机构或个人单方面出具的交易单证，且单证应由提交人加盖具有法律效力的印章或签字证明，并做出相应的批注，以防止被二次利用；对于等于限额的现钞存取，经办人员应提高警惕，注意筛查近期的外币现钞报送数据，堵截分拆行为，杜绝蚂蚁搬家式的违规业务出现。

个人外币结售汇

在个人外币结售汇方面，一个比较普遍的问题是资金属性填写错误。这一方面是因为个人客户对外汇政策知之甚少，而目如采用电子渠道结售汇还难以得到银行业务人员的指导，导致个人在填报资金属性时随意性较大；另一方面，则是由于居民在个人额度内结售汇仅凭有效身份证件即可办理，且采用电子渠道结售汇还可以绕过人工审核，导致部分违规用汇的个人为了规避监管，有意混淆资金属性。从目前统计数据来看，个人结售汇申报多集中在旅游、留学、捐赠、职工报酬等项目，而违规用汇的个人，会故意将个人经营性、投资性用汇申报在上述项目中，导致结售汇数据难以体现真实的用汇情况。

相对于电子渠道来说，柜面渠道结售汇的展业工作较容易开展一些，但也承担了较高的风险。因为放弃便利的电子渠道而采用传统柜面渠道结售汇，往往是因为在电子渠道结售汇遇到了障碍，而这其中就可能有违规原因导致的。鉴此，对于在柜面渠道结售汇的个人，经办人员应按照以下原则对业务进行展业。

一是了解客户分类，分清客户是居民还是非居民。居民和非居民结汇及居民购汇是额度控制，如遇到非居民购汇，经办人员应着重审查客户提交的凭据。徐州市某重点中学在交通银行徐州分行代发工资，2015至2016年度，该中学聘请的外籍教师集中来办理购汇汇出，交通银行徐州分行业务经办人员要求客户提供护照、完税证明及聘用合同。在审查客户提交的凭据时，经办柜员发现完税税票上仅有完税的金额，并没有该金额对应的收入金额，无法计算该客户的可购汇使用人民币的金额。经办柜员及时与主管及上级管理部门联系，要求客户再提供由其聘用单位提供的收入证明，并加盖聘用单位的人资章予以确认。

二是筛查客户是否处在关注名单内。2016年1月1日，个人外汇监测系统正式上线。该系统对违规分拆收结汇及分拆购付汇的个人增加了关注名单的限制，被列入关注名单的个人在本年度及其后两个年度内购汇需提供真实证明材料。2016年初，有一对夫妇在交通银行徐州分行办理购汇业务，该二人在电子渠道购汇失败后来到了柜面。经办柜员在询问客户的过程中了解到，客户在电子渠道购汇时提示额度不足，但该二人在本年度内均未有过购汇记录。经办柜员随即查