强化涉汇案件的内部风险控制

到廉政风险和法律风险的产生。对于案件数量多、涉及金额大、案情复杂的“9·16”特大地下钱庄非法买卖外汇系列案件（下称“系列案件”）而言，内部风险控制发挥了极其重要的作用。现阶段，相关法律规范不完善导致的办案标准不明确问题，办案人员业务素质欠缺导致的案件办理不规范问题，制约措施不到位可能导致的权力寻租问题等，是内部风险控制的重点。系列案件的查办中，外汇局坚持把内部风险控制措施贯穿于案件办理全过程，明确办案标准，突出重点环节，采取积极措施，有效防范了法律风险和廉政风险。

案件查办和内部风险控制同步推进

系列案件办理过程大体分为接收、立案、调查、处理、执行等环节，过程复杂，加上进度要求高，各环节和程序均有一定的法律风险点和廉政风险点。从办案实践看，控制各环节风险点，既把握细节又突出重点，明确要求、规范操作、严肃纪律，有针对性地采取措施，是有效防控风险的关键。

一是规范案件线索接收登记。系列案件线索来源于公安机关移送。由于涉案当事人多达数百人且案情复杂，容易出现重复移送或者交叉移送等情况。案件接收阶段可能产生的廉政风险点，主要有通过漏登记案件线索、漏登记案件金额等方式帮助当事人逃避法律制裁或减轻处罚金额；可能产生的法律风险点，主要有公安机关随案件线索一并移送的相关证据材料未妥善保管，导致后续调查针对性弱、证据补充难度大、事实认定缺乏有力证据支撑等。实际案件办理中，就需要落实专人负责案件接收、登记、分配等工作，设计案件接收登记表，完整地登记每起线索涉及的当事人、接收的时间、涉嫌的违规金额、移送材料目录等，定期与公安机关核对移送清单，确保案件线索接收完整。

二是严格立案环节报告审批。立案环节的廉政风险点主要有对应当立案的案件不予立案；主要的法律风险点在于对管辖判断不准确。系列案件办理中，每起线索调查任务分配到具体办案人员后，承办人员要认真分析案件线索，明确调查方向及进度安排。在尽职调查后，对拟不予立案的线索，承办人员要撰写不予立案的报告，详细说明调查工作的开展情况、案件线索的分析、获得的证据、查清的事实，以及不予立案的理由等内容，经法律事务部门会同法律顾问审核后，交专案组组长审定，确保不予立案的决定符合法律要求。对案件的管辖权问题，针对系列案件的实际情况，调查前逐级向上汇报，由总局、省分局根据现行法律规定和案件查办的具体需要，明确管辖问题，并加强与司法机关沟通，取得司法认同。

三是严格把控案件调查过程。调查过程是办案的核心环节，办案人员直接与当事人交锋，既需要面对和抵御诱惑，也要承受恐吓威胁的压力，是内部风险控制的重点环节。从实践看，案件调查环节的主要法律风险在于调查手段违法、程序不规范以及未做到尽职调查等；主要廉政风险在于防止调查人员怠于履行职责、对违法线索当查不查或者少查，有意降低违法金额的认定。

具体案件办理中，对调查过程法律风险的控制，重点在于规范调查行为，关键在于熟悉案情和相关法律规定，对可能遇到的困难和问题有预判和应对方案，遇到了新情况能及时取得法务人员同步支持；同时，专案组长定期召开检查例会交流分析典型案情。对廉政风险的防控，要求办案人员重点关注涉及的金额，具体包括公安机关移送线索的金额、当事人自认的违规金额、交易对手指证的金额、人民币与外币交易流水金额等，并在检查报告中详细汇报相关金额不一致的情况及认定理由。同时，每起案件调查结束后，先安排其他办案人员相互交叉审核，再交由法务人员审核。法务部门进行二次核实后，按照法律审核的要求提出处理意见