合规经营新指引

银行是外汇市场风险管理的第一把关人。外汇局通过《银行执行外汇管理规定情况考核办法》，对银行执行外汇政策的情况进行考核管理。新形势下，外汇局在对银行的依法合规经营和提升外汇管理的有效性等方面提出了更高的要求，需要引起银行的高度重视。

外汇业务监管新思路

外汇局在最新发布的年报中指出，当前对金融机构外汇业务监管的主要方向是：不断充实和创新监管工具，逐步建立科学有效的金融机构外汇业务宏观审慎管理框架，促进依法合规经营；进一步完善银行考核标准，发挥考核制度对银行的激励作用，督促银行落实外汇业务展业自律的要求；完善结售汇统计体系，加强银行卡跨境使用外汇管理，继续推进简政放权；规范保险外汇业务合规发展。

国家外汇管理局最新发布的《银行执行外汇管理规定情况考核内容及评分标准（2017年）》（汇综发〔2017〕31号），根据外汇管理法规的变化情况，对上年的部分考核政策进行了调整，并对银行提出了新的要求。

外汇局对银行的考核包括三个部分：一般性考核指标、风险性考核指标和总行单独考核指标。其中：一般考核指标依据各地外汇分局对银行当地分行的考核成绩加权平均后得出，占60%的权重；风险性考核指标主要检验银行对阶段性外汇管理工作的执行效果（如“控流入”或“控流出”的阶段性政策），占15%的权重；总行单独考核指标主要针对管理权在总行的业务，以及全行外汇管理的内控情况等，占25%的权重。修订后的考核办法，将使考核成绩更为全面、公正地反映银行执行外汇管理规定的综合情况，有助于增强银行依法合规经营的意识，提升外汇管理政策的执行效果。

在2017年的考核指标中，内控类指标增加了六项：一是为督促银行健全激励约束机制，增设了“内部绩效考核与外汇合规管理挂钩情况”的考核指标，要求银行内部绩效考核的“合规经营”类指标中，与执行外汇管理规定相关的分值权重不低于15%；二是增设了“外汇产品定价策略与执行情况”的考核指标，进一步优化了外汇产品定价机制，促进外汇供求平衡；三是为充分发挥自律监督机制的作用，促进银行合规经营，增设了“银行外汇业务自律情况”的考核指标，其评分初步考虑参照外汇业务展业自律机构秘书处对各银行的评估结果；四是增设了“全行内部支持外汇管理工作牵头部门工作情况”的考核指标，强调外汇管理工作的重要性，主要考察银行外汇管理牵头部门设立情况及工作效果，督促完善外汇管理政策的传导机制；五是增设了“配置外汇业务政策合规专门岗位”的考核要求，要求银行为各级分支机构配备负责督导执行外汇管理规定的岗位与人员，切实保障内控管理水平；六是完善了现有“配合监管情况”的考核指标，新增了配合政策开发相关产品、配合外汇局临时工作及现场检查等考核标准。

风险类指标有六项进行了修订：一是新设“跨境收付款差额占总额年度比率变动”的指标，以体现本外币一体化以及促进国际收支平衡的监管思路。二是完善了现有“对外担保履约率”指标，以“平均月末担保余额”代替原来的“考核期末担保余额”，提高了考核的客观性与合理性，优化了考核效果。调整后的指标公式为：对外担保履约率=本考核期内对外担保履约额/本考核期内月末平均对外担保余额×100%。三是新增货物贸易结汇/收汇率变动指标，要求银行货物贸易项下结汇/收汇率不能高于上一考核期。四是新增结售汇及头寸变动率，要求银行将即远期结售汇与综合头寸的变动率数值，控制在合理范围。五是新增双向调节机制，在跨境资金流动不平衡时比较银行变动率与全国平均水平。六是取消了“贸易融资风险度”考核指标，鼓励通过跨境贸易融资以缓解购汇压力。

在业务合规与数据质量类指标上，一是新设了“境内机构外币现钞存取数据的准确性、及时性”考核指标；二是优化了现有考核指标，将“数据接口准确性”及&