防范自贸区贸易洗钱风险
自2013年国务院正式批准上海自贸区以来，我国不断加快推进自贸区战略，先后在福建、广东、天津等地成立了11个自贸区。自贸区在金融创新的优惠政策和便利措施下，跨境资金流动更加频繁；而随着监管环境的日趋宽松，贸易洗钱的风险也在加大。
自贸区贸易洗钱风险
贸易洗钱风险成因
一是自贸区金融创新下资金流动便利引发的洗钱风险。自贸区建设的初衷是为了促进自由贸易、吸引外资和加快金融创新步伐。为了营造相对方便的投资和贸易环境，自贸区在工商、海关、税务、外汇等方面推出了一些创新措施。不法分子利用政策漏洞进行虚假实业投资、虚假贸易、虚构资金用途等，不仅会形成洗钱风险，还可能因资金自由划转引起资金异常流动而导致系统性和区域性风险。此外，伴随着人民币国际化步伐的加快，特别是加入SDR以后，来自境外的洗钱分子与境内的洗钱分子相勾结，将人民币作为新的洗钱载体，实现非法资金的转移。
二是自贸区金融监管宽松引发的洗钱风险。据反洗钱金融行动特别工作组（简称FATF）的研究，自贸区金融创新除可提供更多的经济机会外，其相对宽松的金融和贸易监管，也给洗钱和恐怖融资活动带来了可乘之机。如货物进出口的海关监管相对宽松，容易影响交易链和资金链监控的效果；工商注册管理对信息披露要求宽松，会降低公司真实经营情况的透明度，给不法主体隐蔽身份带来机会；自由贸易账户体系、投融资汇兑便利、人民币跨境使用、利率市场化、外汇管理改革等创新举措，会导致跨境资金流动更加频繁，尤其是离岸业务相对一般地区会发展更快，而离岸金融和离岸贸易一直是国际洗钱的高发地带。
贸易洗钱方式
一是以货物贸易为手段的洗钱。货物贸易洗钱通常会采用虚报价格、提供虚假发票或发货单、多开发票、虚假描述货物、虚假陈述货物的质量或数量、将黑钱作为国际货物贸易咨询服务费、符合文件形式的虚假发货等手段实施。FATF认为，与洗钱有关的通常是税收或关税以及营业额或价值较高的货物，如生活消费品、纺织品、服装、工程产品、电子产品、非法烟草产品、皮制品、豪华轿车、贵重金属、仿冒产品、珠宝和废金属等。
二是以贸易融资工具为手段的洗钱。贸易融资是指银行对进出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利，其方式主要有信用证、汇票、对等贸易、保理、福费廷、押汇和信用证抵押贷款等。不法分子利用贸易融资产品作为洗钱工具，通过虚构交易背景进行贸易融资、结算，借助金融机构转移非法收入的情况屡见不鲜。
三是以公司为手段的洗钱。由于自贸区内设立的公司缺乏透明度，不法分子可以通过关联公司、空壳公司等形式来掩饰其洗钱活动。
自贸区反洗钱国际经验
FATF自贸区洗钱风险指标与反洗钱原则
2008至2009年，FATF先后发布了打击贸易洗钱的案例与自贸区洗钱类型的研究报告，提出了与自贸区洗钱有关的风险指标和反贸易洗钱的六项原则。
与自贸区洗钱相关的风险指标。一是传统贸易洗钱风险指标，包括低/高开发票、重复开票、多/少装船、对货物或服务虚假申报、贸易单据与金融凭证信息不匹配、高洗钱风险产品、地区或行业等。二是金融机构的相关指标。FATF从客户支付方式、支付频率、交易对手、存钞、公司规模等角度提出了九个指标，如支付方式与交易的风险特征不符、从无明显关联的第三方收款、公司账户有大额存入且规律性转出等。三是异常经营相关指标，包括货物经一个或多个国家/地区转运而无明显经济目的、货运与通常的地域贸易模式不符等。四是空壳公司相关指标，包括交易涉及空壳公司、涉及避税地的出口交易高开发票、利用在避税地或离岸中心注册公司进行非典型交易等。
自贸区反洗钱的六项原则。一是将反贸易洗钱纳入现有的反洗钱与反恐怖融资培训，培训对象应包括负责对利用金融和贸易数据实施犯罪进行调查的执法机构。二是进行相关案例和风险指标的研究，供政府部门和金融机构参考。三是建立相应机制，将收集、分析和存储贸易数据的工作与对洗钱和恐怖融资的调查工作联系起来。四是贸易数据的收集和交换应以授权的方式进行，并应符合本国有关隐私和数据保护的法律。五是促进各国机构间迅速有效地交换贸易数据和其他相关信息。六是实施上述措施时，应注意避免合法贸易遇到不合理障碍。