国际制裁合规：洞悉脉络

微距变焦看2017年

2017年，世界局势仍复杂多变，挑战多发。国际制裁政策涉及事项广泛复杂，在此仅重点对焦2017年OFAC罚款情况和主要政策变化。

焦点一：OFAC罚款情况

2017年，美国财政部海外资产管制办公室（OFAC）民事罚款总计16笔，总罚金达1.20亿美元，较2016年的9笔共2100多万美元有大幅上升。主要原因是OFAC对中国某大型通讯集团的罚款就达约1亿美元。16笔罚款中，15笔罚款针对非银行机构，1笔针对加拿大某银行（上述罚款主要涉及伊朗制裁〔9笔〕和古巴制裁〔5笔〕）。自2016年始，OFAC对银行的罚款比例显著下降，主要有两个原因：一是OFAC在罚款前有较长的调查取证过程，真正判定违规会有一定程度的滞后，而近两年国际性大银行极为重视制裁合规，普遍投入了大量人力物力严阵以待；二是OFAC近两年越加注重对企业出口和转口贸易合规方面的检查力度，2017年罚款最多的三笔均涉及贸易企业违反美国《国际紧急经济权利法》（IEEPA）和《伊朗交易与制裁规定》（ITSR）向伊朗运送货物或转移资金。另值得注意的是，DFS（美国纽约金融监管局）去年对金融机构的罚款竟超过11亿美元。在美国，多个执法机构可能对同一违法机构实施多重罚款，以致罚金高企,预计未来美国会继续加强各执法机构之间的信息互通和协作。

焦点二：CAATSA法案颁布

2017年，美国制裁政策的最重大变化是《以制裁反击美国敌人法案》（CAATSA）的签署。美国总统特朗普以“法案充满缺陷”的立场于8月2日签署了针对俄罗斯、伊朗和朝鲜的新一轮制裁法案。该法案在美国参众两院投票时几乎全票通过。

该法案具有以下三个重要特点：第一，它升级扩大了制裁的范围，尤其将对俄罗斯和朝鲜的制裁扩展至“二级制裁”；第二，由于该法案将奥巴马时期的一些行政命令融入法案，特朗普的权力因此受到了很大掣肘，若他试图终止、豁免或修改该法案内容，必须要经过国会的批准；第三，法案并非自动实施，仍需OFAC或BIS（美国商务部工业安全局）出台具体政策，同时也会给总统提出相关要求和建议，但总统对法案的理解和具体执行，也存在一定的自由空间。

针对俄罗斯，OFAC据奥巴马签发的13662号总统行政令颁布的四个指令按照此次CAATSA法案，主要发生了以下三个重要变化：第一，将可能的经济制裁对象扩展至俄国有铁路、采矿和金属行业；第二，显著缩短所允许的债务期限，将指令1指定的SSI部门制裁实体（俄国有金融机构）自2017年11月29日后产生的新债务期限从原先的30天缩短至14天，指令2指定的SSI实体（俄国有能源公司）自2017年11月29日后产生的新债务期限从原先的90天缩短至60天；第三，扩大对石油勘探和生产相关项目的制裁，将OFAC指令4的适用范围扩大至被指定的SSI实体拥有33%（含）以上的所有权利益或多数表决权的有可能在世界任何地方生产石油的任何新的深水、北冰洋离岸或页岩项目，只要该类项目在2018年1月29日起启动。这一“33%规则”进一步加强了银行尽职调查的义务，但不影响用于判断是否为SDN和SSI实体的“50%规则”的应用。

针对伊朗，CAATSA法案扩大至针对伊朗弹道导弹计划、武器扩散活动和侵犯人权的美国制裁；增强了针对伊朗伊斯兰革命卫队（IRGC）的现行制裁的法律依据；同时，要求定期审查和报告，为将来进一步制裁打下基础。法案内容并未涉及2016年伊朗遵守协议而签订的《关于伊朗核计划的全面协议》(JCPOA)的相关规定。

针对朝鲜，CAATSA法案对《2016朝鲜制裁和政策加强法案》进行了补充，赋予总统对实施以下行为的实体的强制性制裁权力：从朝鲜获取稀土金属；向朝鲜销售或转让大量火箭、航空燃料；为联合国或美国指定的受制裁船只或飞机提供大量燃料或用品、加油服务或有助于飞机操作或维护的大额交易；为朝鲜金融机构开设代理账户，等等。法案还授权总统实施自由裁量制裁，如针对从朝鲜购买超过联合国制裁决