加强个人外汇账户管理

随着我国国民经济的快速发展和居民收入水平的不断提高，出国留学、境外旅游、海外购等日渐增多。国际交往的日益频繁，增加了境内居民的用汇需求，作为资金汇兑载体的个人外汇账户对跨境资金流动方面的影响随之日益凸显。鉴此，需要加强对个人外汇账户的监管。

现行管理存在的问题

一是银行对境内个人开立外汇账户的尽职审查不到位。在对银行个人外汇业务合规性检查时发现，虽然银行要求境内个人开立外汇账户时必须持本人有效身份证件办理，但是开户时未严格按照“展业三原则”的要求对开户人的年龄、职业、账户用途等信息履行尽职调查义务，存在开卡人身份状态与实际情况不符的现象。同时，随着技术的发展和金融服务的创新，各银行逐步压缩人工柜台数量，引导客户通过自助终端办理开户等日常业务，客观上为不法分子利用个人外汇账户进行分拆购付汇和收结汇提供了便利条件。

二是银行缺乏识别境外个人身份真伪的有效手段。按照现行个人外汇管理政策，境外个人在境内开立外汇账户时需提供本人护照，而目前银行只能通过联网核查系统对中国居民身份证进行真伪识别，对境外个人的护照缺乏有效的识别手段，为非法组织利用境外个人外汇账户进行资金非法跨境操作提供了可乘之机。

三是个人外汇业务监测系统的识别预警功能尚不完备。目前，个人外汇业务监测系统具有通过对大额收付汇、分拆购付汇和个人大额提钞交易数据进行监测，自动筛选出可疑线索并向银行推送“关注名单”等功能，但尚不具备对经营性收入划入外汇储蓄账户这类交易的识别预警功能。银行办理个人外汇资金入账时，如果疏于对资金来源合理性的审核，境内个人有可能将经营性收入由第三方支付平台违规划入个人储蓄账户，从而影响外汇监管的效能。

四是法律意识淡薄，出借个人外汇账户的现象时有发生。近年来，我国一直对地下钱庄保持高压打击态势。从公安局与