贸易便利化下银行业务开局

2019年是具有里程碑意义的一年，国家外汇管理局在全国范围内陆续出台了一系列跨境贸易便利化措施。陆续释放的政策红利让中国银行业看到了新的业务领域，从而可为客户提供更便捷、高效的跨境服务。

政策在广度上的拓展

货物贸易项下。2019年以来，国家外汇管理局在粤港澳大湾区(以下简称大湾区）、上海市和浙江省等地陆续开展货物贸易外汇收支便利化试点改革。新政允许试点银行遵循“了解客户”“了解业务”“尽职审查”展业三原则，在确认交易真实合规的前提下，按规定简化贸易单证审核，进一步提升业务处理效率、缩短付汇业务办理时间。从实施层面看，新政提升了贸易便利化、自由化的水平，进一步推动了国际贸易便利化的进程，为大湾区经济的稳步发展做出了贡献。从企业角度看，相比现行的外汇局A类企业进口付汇单证简化手续（A类企业凭报关单、合同或发票中的任何一种文件证明交易的真实性后，可在银行办理付款），该试点简化了单证审核的要求，大大提高了企业的运营效率。

服务贸易项下。2019年7月，电子税务备案表平台在广州和深圳落地，服务贸易项下跨境支付的电子化单证管理模式也有了重大突破。外汇局广东省分局通过和国税局广东省分局的合作，实现了税务备案表的电子化。花旗中国作为首批试点银行之一，积极为企业推出了相关服务：企业只需向银行提供税单号码等信息，银行即可进行相关信息的验证；如果验证通过，银行便可打印出税务备案表并进行付汇操作。相比以往银行约需要一周时间来校验纸质税务备案表原件，该便利措施给企业的日常业务提供了便利、节省了成本，同时也提高了银行后台的操作效率。截至目前，花旗中国超过90%的客户均已使用电子税务备案表进行跨境付款。

业务在深度上的拓展

2019年，整个市场贸易便利化的试点工作取得了一定的成果。相信在不久的将来，贸易便利化措施能够覆盖到更多地区，并拓展到更多的业务种类。而从目前看，银行在深度上进一步落实这些政策，仍有较大的拓展空间。就此，结合花旗银行在试点方面的相关经验，提出以下几点探讨：

探讨一：加强监管机构与银行进行数据和信息共享，提升风险防范能力。外汇局管理并监测我国所有的跨境贸易资金流动，拥有详尽且完整的数据基础。银行希望外汇局能够开放接口实现数据对接，使银行也能充分利用这些数据进行客户背景分析，及时、敏锐地识别出异常的资金流动，做好风险预警。如外汇局可以考虑在“总量核查”模块设置警戒值，如果企业触碰了警戒值，外汇局及时告知为其进行跨境结算的银行，使银行能即时对企业重新进行风险评估。银行期待能与监管部门更多地进行数据和信息的互通与共享，这有助于提升银行的风险把控能力。

探讨二：加强监管机构之间的协调和平台化的管理， 提高办理业务的时效性和透明度。每一笔跨境贸易的背后均会涉及多个监管机构，而不同机构需要分别对相应的环节进行监督管理。因此，如果监管机构之间能实现高效沟通，则必然能提高便利化业务落地的时效性。如外汇局出台《跨国公司外汇资金集中运营管理规定》以来，许多跨国企业都积极参与了跨境集中收付和轧差业务。参与集中收付和轧差净额结算的成员企业，在开展业务之前，由于资金流的变化，其往往需要和当地税务局进行长时间的沟通来确认出口退税的真实性。特别是对于早期实施跨境集中收付和轧差业务的集团企业，其沟通时间会更长。市场欣喜地发现，经过监管部门、银行和企业的沟通，国家税务局明确了实施跨境集中收付和轧差业务的企业，可享受同等出口