反洗钱管理政策在供应链产品中的应用

为接受FATF第四轮评估，自2016年以来，我国反洗钱监管理念和方法，开始加速向国际惯例靠拢，特别是反洗钱监管体系，有了实质性的提升。在这一过程中，人民银行不断完善监管协同机制，联合银保监会、外汇局，发布、修订了多项监管法规、规章和指引。其重点在反洗钱预防类制度方面，从客户身份识别、大额可疑交易报告、洗钱风险评估等方面，对银行洗钱风险管理提出了规范要求。

从现有框架出发，银行反洗钱管理的核心内容包括：（1）客户身份识别。通过有效措施和途径，勤勉尽职，了解客户的基本身份信息，了解实际控制人和实际受益人，确定客户风险等级，进行持续识别。（2）客户身份资料和交易记录的保存。按照业务实质，保存客户身份资料和交易记录，资料保存要有完整性和可追溯性。（3）通过客户洗钱风险评估模型，对筛查出的高风险客户和业务进行特别管理。包括使用强化身份识别、加强监测频率、了解客户资金来源等必要的控制措施。（4）大额可疑交易报告。大额交易报告要及时、完整，可疑交易模型要不断通过实践进行优化，与时俱进，提供有价值的可疑交易线索。

反洗钱合规面对的挑战

目前，我国银行回归本源、支持实体经济的任务紧迫而繁重，供应链产品则是落实这一战略的良好途径。而供应链产品的融资主体多为产业链中较为弱势的一方，也往往是不符合银行传统贷款业务资质的客户；而银行在提供供应链产品服务时，通常会为链上所有客户的活动提供一揽子服务，一方面是加强银行对链场景的把控；另一方面，也通过综合化服务提高业务收益。因此，供应链业务与反洗钱管理有其内在的关联性，供应链产品附带的账户、结算、支付等服务，必然会面临反洗钱管理的挑战，主要包括以下方面：

对供应链业务各主体账户的管理难度大。供应链业务有特定的场景，因为链业务而开立的账户种类包括一般结算账户、保证金账户、资金监管账户等。特别是线上线下相结合的供应链产品，客户身份识别多依托线上进行，产业链上的弱势企业容易被链上关联企业或者其他不法分子利用，在接受后者的经济回报后，通过构造合同、出借账户开展非法融资业务。

资金监管难度大。供应链业务因为其资金闭环、货物质押监管等特点而较普通贷款安全；但链上企业之间的关联关系容易隐藏资金用途，特别是部分中小企业账户与实控人个人账户混用转账，更加大了贷后资金监管的难度。

小额非法交易监测难度大。供应链业务嵌入企业交易环节，大型核心企业与上下游中小企业之间的应收应付款项笔数多、金额小，通常采用网上银行或银企直连渠道处理，其中隐藏的账户冒用、资金挪用等情况，由于小额交易而不易被发现，监测模型不易筛查。

供应链产品反洗钱合规的应用

银行销售任何产品都必须基于合法合规，履行反洗钱义务更是一条底线。将洗钱风险管理的思路和规则融入供应链产品和客户服务的流程中，是银行必须要做的一项基础工作。供应链产品的复杂性、跨界性也在于此，即银行需要将结算中对存款产品、信贷产品，信用风险、操作风险管理的规则全部嵌入产品流程中，具体的应用要点包括以下几个方面：

第一，客户身份识别、受益所有人识别是供应链融资尽职调查的前提。供应链相关方在银行开户是供应链产品办理的起点，银行必须应用客户身份识别的渠道和工具，充分了解客户，特别是链上中小企业融资主体的信息，包括：通过国家企业信用信息公示系统，核实企业工商登记信息；通过天眼查、企查查等信息平台，了解企业股权、涉诉、处罚等情况；通过银税平台，了解企业的缴税信息；通过缴费信息，了解企业的日常经营情况。在企业开立账户时，还应特别收集其开户真实意愿表达，以便留存足够的识别资料，及时发现出借账户等造假行为。同时，所有开户申请人都要事前通过名单筛