破解支付机构跨境外汇业务监管难点

随着我国人均收入水平的提高和消费需求的升级，跨境电商取得了快速发展，第三方支付跨境结算需求日益旺盛。在相关外汇管理政策的推进下，支付机构跨境外汇交易的规模呈高速增长态势；但随之而来的是跨境外汇支付交易的真实性难以分辨、支付链条复杂等问题给监管部门带来的挑战。

监管难点

第一，交易真实性较难区分，隐含资金借道风险。跨境电子交易主要通过线上进行，而由于跨境物流数据零散易缺失，实践中较难实现订单、报关单和物流单据的完全匹配，因此缺乏核实跨境外汇支付交易真实性的有效手段。此外，试点业务项下个人结汇和购汇不纳入年度总额管理，境内个人可通过分拆多次购付，或虚报交易内容等转移跨境资金。不法分子可能假充商户虚构商品、交易和物流，进行洗钱、网络炒汇、地下钱庄等违法活动。

第二，支付链条日趋复杂，资金、订单难以追踪。一方面，随着个人买家对支付宝、微信支付等的使用粘度增加，造成个人买家使用人民币购买和跨境电商平台集中购付汇给境外商户相互分离；另一方面，境内支付机构与境外知名商户的合作谈判难度较大，不得不借助境外支付机构间接合作，导致收付汇业务可能涉及多家支付机构，支付链条加长且趋于复杂，付汇人民币资金来源更难追踪，境外零售出口订单只能辗转获取。

第三，支付竞争加剧，易诱发道德风险。支付机构脱胎于互联网技术企业，对风险的认识和理解、管理风险的手段和技术，以及合规意识都远远低于银行等传统风险业务经营机构。在寡头垄断的市场竞争格局下，中小试点机构生存困难，可能诱发道德风险问题。2017年以来，在外汇管理部门开展的针对支付机构的专项检查中，发现并查处了多起外汇违规案件，违规类型包括虚构货物贸易背景跨境付汇、超范围经营、分拆逃避限额管理、转移非法炒汇或赌球资金等。

第四，未获境内牌照的支付机构跨境资金收付成为监管的空白地带。目前，一些国际支付机构或仅在境外持牌的收款公司，在尚未取得牌照及相关资质的情