激发市场主体活力 赋予市场主体更多自主权
为进一步深化“放管服”改革，提升外汇服务质量，8月31日，外汇局发布《国家外汇管理局关于印发<经常项目外汇业务指引（2020年版）>的通知》（汇发〔2020〕14号，下称《指引》），以切实便利市场主体办理经常项目外汇业务。《指引》涵盖货物贸易、服务贸易以及个人、保险机构、支付机构等全部经常项目外汇业务，同时同步废止规范性文件29件，精简了非必要业务流程和需提交的材料。
这是我国第一次对经常项目外汇政策进行系统性整理，也是我国在外汇领域改革创新、完善制度和技术升级的成果集成。《指引》发布后，《中国外汇》对话国家外汇管理局经常项目管理司司长刘斌。刘斌表示，《指引》全面整合了经常项目外汇业务现有法规，实现了经常项目外汇政策“一本尽列、一文通办、一目了然”，用统一透明、简洁清晰的政策法规，让市场主体“看得懂、用得上、办得顺”，方便银行、企业办理相关业务时更加有章可循、有据可依。刘斌指出，《指引》秉承经常项目可兑换原则，便利真实合规外汇业务办理，不涉及现有政策实质改动和重大调整，有利于营造长期稳定可预期的制度环境。下一步，外汇局将继续深化外汇领域改革开放，不断提升贸易投资便利化水平，并根据外汇管理改革进展，及时修订更新《指引》内容，持续优化营商环境，激发市场主体活力，推动经济高质量发展。
《中国外汇》：此次《指引》的发布，可以说是第一次对经常项目外汇政策进行系统性整理。能否请您介绍一下，《指引》制定的背景以及预期达到的效果？
刘斌：自2012年实施货物贸易外汇管理改革、2013年实施服务贸易外汇管理改革以来，经常项下的法规体系保持了相对稳定。近年来，随着涉外经济发展和形势的变化，经常项目交易涉及的领域更广、对象更多、诉求更复杂。为适应参与主体多元化、交易方式电子化、主体诉求差异化等形势变化和新业务的发展，我们陆续调整出台了一些新政，客观上增加了规范性文件数量，不利于市场主体了解政策、办理业务。同时，市场主体已逐步适应事前逐笔单证审查向事后监测核查的转变，银行展业能力、企业和个人合规意识显著提升，“实质合规”基础基本成熟，需要更加灵活自主的政策环境。
基于上述背景，外汇局积极回应市场关切，以促便利、惠民生为根本出发点，以统一透明、简洁清晰为原则，以实现经常项目外汇政策“一本尽列、一文通办、一目了然”为目的，吸收前期改革创新、制度完善、技术升级的成果，通过全面整合经常项目外汇业务现有法规，为市场主体提供一个“看得懂、用得上、办得顺”的法规体系，方便银行、企业办理相关业务更加有章可循、有据可依。此外，进一步优化外汇管理方式，赋予银行和企业更多自主权，以推动银行真实性单证审核从形式向实质、从事前向事后转变，让遵纪守法、信用良好企业的外汇业务办理能更加便利，便于市场主体主动适应新形势、新业态、新技术，助力企业拓市场、降成本、增绩效。
《中国外汇》：《指引》实施后，可以实现经常项目外汇业务办理“一本通”，极大地便利了市场主体。从外汇管理的角度而言，便利市场主体给管理带来的最大变化是什么？
刘斌：管理上最大的变化实际上是对近年来管理理念转变的提炼，即赋予市场主体更多的自主权。对于货物贸易、服务贸易等业务，不再以列举方式规定单证真实性审核的具体种类，银行和境内机构可按照展业原则自主决定所需凭证，从而避免因单证种类不全、要素缺失等问题影响企业真实合规的贸易资金结算，有利于银行提升外汇业务办理效率和银行合规展业能力。同时，切实推进“放管服”改革，通过取消捐赠协议审核公证证明、对外贸易经营者备案登记表等非必要的前置证明，提升经常项目业务的办理效率，在保证业务真实、合规的前提下持续推进贸易便利化。
《中国外汇》：《指引》实施后，各外汇分支机构应如何做好相关工作？
刘斌：政策传导是政策执行的前提。只有政策能够准确、及时地跨地区、跨部门、跨银行、跨周期传导，才能实现政策执行不落空、不走样、不变形。因此，对于各外汇分支机构来说，做好工作最重要的一点就是用足用好《指引》中的政策，做好《指引》发布后的政策宣传培训，确保各项举措落地见效。同时，要加强对银行的业务指导，持续跟进外汇业务经办银行实际落实情况；对于落实不到位、不准确的情况，要及时督导问效，保证政策措施真正落地，真正便利市场主体办理经常项目外汇业务，全面提升外汇服务水平。
《中国外汇》：近年来，外汇局多次简政放权，银行在业务办理过程中发挥着越来越重要的作用。此次《指引》再次赋予市场主体更多的自主权，同时也对银行提出了更高的要求。您认为，银行等市场主体应如何适应管理上的新变化？
刘斌：随着经常项目便利化改革的不断深化，目前约99.9%的经常项目业务已下放银行办理。可以说，银行担负着外汇管理部门与市场主体间的桥梁与纽带作用。前面也提到，《指引》在管理上最大的变化就是赋予市场主体更多的自主权；而在给予银行政策执行空间的同时，也对银行展业能力提出了更高要求。
一是管理理念需转变。银行应平衡好“防风险”和“促便利”的关系，摆脱凭证列举式、单证形式要件的惯性思维，逐步适应关注交易实质的展业能力要求，强化服务意识，全面自查并及时整改不合理的自行加码业务限制，从便利市场角度换位思考，切实维护好开放形象和政策效果。
二是客户尽调需强化。要严格按照“展业原则”，精准落实好真实性审核责任。尤其是要通过对客户的尽职调查，对业务风险评估分类，并逐步实现从单证审核向实质审核、从事前逐笔向事后抽查转变。重点要聚焦有组织、团伙式恶性分拆行为，在保障个人合规合理用汇的同时，提高对恶性分拆打击的精准性，避免造成真实合规主体不必要的负担。
三是制度技术需配套。完善银行内部考核机制，改变偏重工作量、便利化服务执行赋分较低的现状，避免出现业务办理“路径依赖”。此外，要结合自身业务系统的建设实际，满足单证电子化及新业态业务的需求，尽早释放便利化政策红利。
四是业务能力需提升。各银行应尽快梳理完善业务流程，加强与当地外汇管理部门的沟通，加强业务培训，确保一线业务人员能准确理解个人外汇业务政策内涵，准确向客户传导政策，提升个性化、复杂化业务的满意度。
《中国外汇》：今年以来，经常项下推出了一系列贸易便利化举措，各项措施落地成效如何？
刘斌：经常项目涉及百万企业、千万个