保险保证条款引发的风险及应对措施
2020年10月，国际商会银行委员会通过了第TA.908rev号最终意见，认定显示“保证在……日当日或之前无已知悉的及/或报告的损失（WARRANTED FREE FROM KNOWN AND / OR REPORTED LOSSES ON OR BEFORE……）”的保险单据，在信用证项下可接受。这一结论引发业界争议。本文拟对TA.908rev号意见做简要点评，并分析保单所示保证条款对保险人及被保险人的意义，从单证层面揭示保单显示“WNKORL”条款的实质，提出实务建议。
“WNKORL”条款的由来
“WARRANTED FREE FROM KNOWN AND / OR REPORTED LOSSES ON OR BEFORE ……”条款是保险单中比较常见的保证条款（WARRANTY）。实务中常以“NO”替代其中的“FREE FROM（无）”，显示为“WARRANTED NO KNOWN OR REPORTED LOSSES ON OR BEFORE ……”，保险业界也因此将该条款简称为“WNKORL”条款。当投保的日期晚于投保人要求的保险生效起始日期时，保险人会在保险单上加注“WNKORL”条款。
信用证要求受益人提交保险单据，是为了有效覆盖从货物运输起始点开始的合同约定的特定风险。保险单据上出现“WNKORL”条款，是因为受益人未能及时投保，未完成其在商业合同及信用证项下的义务。受益人为了从信用证项下顺利收款，要求保险公司倒签保险单据，或注明保险生效日期不迟于运输开始的日期；而保险公司为了不承担可能已经发生的损失，则会在倒签保单时加注“WNKORL”条款。
案例背景
在TA908rev中，提单显示发运日是2020年5月2日，受益人递交保险单据显示如下：
“……保险单据出具日是2020年5月19日，保险期间从2020年5月2日开始。保险依据C100/2015条款终止。保证在5月19日当日或之前无已经知悉的及/或报告的损失。（THIS INSURANCE POLICY HAS BEEN ISSUED ON 19.05.2020 FOR INSURANCE PERIOD STARTING ON 02 MAY 2020. THE END OF THE INSURANCE COVER IN ACCORDANCE WITH THE TERMS C100/2015. WARRANTED FREE FROM KNOWN AND/OR REPORTED LOSSES ON OR BEFORE 19.5.2020.）”
开证行拒付，并提出如下理由：按照UCP600第28条E款规定，“保险单据不得晚于发运日，除非保险单据表明保险责任不迟于发运日生效”；而保单显示的额外条款——保证在5月19日当日或之前无已知悉的及/或报告的损失（WARRANTED FREE FROM KNOWN AND/ OR REPORTED LOSSES ON OR BEFORE 19.05.2020），使保险生效日变为5月19日，从而迟于实际装运日5月2日，明显违反了UCP600 第28条E款规定。
争议焦点问题
保单额外条款到底是否改变了保险的实际生效日？国际商会的分析如下：
“UCP600第28条E款的意图是确保保险生效日不晚于发运日，可以通过保单出具日或者保险单据显示生效日的措辞来证实。（THE PURPOSE OF UCP 600 SUB-ARTICLE 28 E IS TO ENSURE THAT THE INSURANCE COVER IS EFFECTIVE FROM A DATE NO LATER THAN THE DATE OF SHIPMENT; THIS MAY BE EVIDENCED BY THE ISSUANCE DATE OF THE INSURANCE DOCUMENT，OR BY WORDING ON THE INSURANCE DOCUMENT EVIDENCING THE DATE FROM WHICH THE COVER IS EFFECTIVE.）”
“该保单的措辞是清晰的。保单相关条款第一段措辞清楚地表明，保险期间从2020年5月2日开始，即保险生效日也是5月2日。相关条款最后一段显示，‘保证……日当日或之前无已知悉的及/或报告的损失’，这不影响保险生效日期，也不影响被保险人能对发生在5月2日到5月19日的保险事件进行索赔的事实。（THE WORDING OF THE CLAUSE IN THE INSURANCE DOCUMENT MAKES IT CLEAR，IN THE FIRST SENTENCE，THAT THE INSURANCE PERIOD IS "STARTING ON 02 MAY 2020"，I.E. THAT COVER IS EFFECTIVE FROM 2 MAY 2020. THE FINAL SENTENCE OF THE CLAUSE，I.E. "WARRANTED FREE FROM KNOWN AND / OR REPORTED LOSSES ON OR BEFORE 19.05.2020"，DOES NOT IMPACT UPON THE DATE FROM WHICH THE COVER IS EFFECTIVE，NOR UPON THE FACT THAT THE ASSURED PARTY CAN CLAIM SHOULD A CLAIM EVENT OCCUR IN THE PERIOD FROM 2 MAY TO 19 MAY 2020.） ”
国际商会在结论中说，“从条款措辞看，保险期间从2020年5月2日开始，保险生效日也是5月2日，所以开证行拒付无效。（FROM THE WORDING OF THE CLAUSE，IT IS CLEAR THAT THE INSURANCE PERIOD COMMENCES ON 2 MAY 2020，I.E.，THAT COVER IS EFFECTIVE FROM 2 MAY 2020. FOR THAT REASON，THE REFUSAL OF THE ISSUING BANK IS NOT VALID. ）”
笔者认为，国际商