转通知信用证案例引发的思考
新冠肺炎疫情肆虐，严重影响了全球贸易的顺利开展。对于出口商而言，选择能将出口货物款项安全收汇的信用证结算方式已经成为了首选。但事实证明，并不是采用信用证结算方式就会是安全的。近期，笔者收到某出口商一笔有关MT710格式信用证项下的单证业务咨询。该出口商由于盲目相信信用证结算方式的相对安全性，将货物发运出境，结果货物被提走，至今未收回款项。
案例回放
2020年4月，出口商从国内A银行收到一份MT710格式的信用证，金额30万美元，远期信用证180天。开证行是位于法国的I银行，第一通知行是位于马绍尔群岛的B银行，第二通知行是位于赞比亚的C银行。申请人是位于阿联酋的客户，信用证规定单据寄往泰国。信用证的其他相关信息如下：
FIELD 46A：发票、3/3提单、箱单、产地证。无其他额外的单据要求。
FIELD 52D：UNIBANQUE 33 AVENUE DU MAINE 75015 PARIS，FRANCE SWIFT/BIC:UNIQFRP1。（开证行名称、地址及SWIFT代码）
FIELD 47A：THE 52D(UNIQFRP1) HAS FULL RESPONSIBILITY FOR THE PAYMENT UNDER THIS LC TERMS AGAINST PRESENTATION. ANY SENDER RELAYING HAS NO RESPONSIBILITY OR RISK UNDER THIS LC (ART.7，12A，6A - A CREDIT AVAILABLE WITH A NOMINATED BANK IS ALSO AVAILABLE WITH THE ISSUER) OF UCP 600 CONCERNING ISSUER EXCLUDED.）（第52场显示的开证人承担信用证项下交单付款责任，信用证项下任何发报方不承担责任或风险，〔UCP600第7款、12A款、6A款关于信用证在指定银行兑用同时也可以在开证行兑用的条款被排除。〕）
FIELD 78：UPON RECEIPT OF CLEAN DOCUMENTS WITH OUR ACCEPTANCE OF ENDORSEMENT (MT799) AND STRICTLY IN ACCORDANCE WITH THE TERMS OF THIS CREDIT， WE SHALL CONFIRM AND EFFECT PAYMENT TO YOU ON DUE DATE ACCORDING TO YOUR INSTRUCTIONS BY REMITTING PROCEEDS TO YOUR NOMINATED ACCOUNT AS YOU SO INSTRUCT UCP600 ARTICLE 35 EXCLUDED.（在收到随附的我们通过MT799承兑背书的单证相符单据后，我们将按面函指示确认到期日并付款至指定账户，UCP600第35条被排除。）
出口商收到信用证以后，正常发运货物并向境内通知行A银行提交单据，同时按信用证规定寄往开证行位于泰国的单据处理中心。随即A银行收到一份新西兰E银行发送的MT998电报，报文称是转递开证行I银行的电报。该电报既没有明确承兑也未提任何不符点。后交单行试图向开证行发报催收，但报文根本发不通。2021年年初，出口商收到两笔MT103格式T/T汇款，金额共计3万美元。报文称该款项是该信用证项下支付的部分款项。后来，境内A银行又通过赞比亚第二通知行C银行和新西兰E银行多次发送催收报文，均未收到任何回复。至今，出口商仍未收到该笔业务的剩余款项。
案例启示
通过仔细审阅报文内容可以看出，该笔信用证交易存在诸多风险点，笔者在此提醒开展出口信用证结算业务的出口商，如若遇到类似的信用证，除要通过银行核实信用证表面真实性、完整性之外，还要高度注意开证行是否存在信用风险、信用证当事方是否涉及多个国家或地区、信用证通知路线是否迂回曲折、报文内容是否有软条款等问题。
防范开证行信用风险
信用证是开证行以自身的信用作为担保、在单证相符的条件下向受益人做出的付款承诺，承担第一性的付款责任。因此，信用证业务中最大的风险实际上是开证行的信用风险。如果开证行的资信差，出口商的所有权益将得不到保障。因此，对于出口商来说，须谨慎选择开证行，做好风险预评估。在交易之前，要重视对开证行的资信调查，重点是对开证行的名称、地址、SWIFT CODE和资信情况进行比较分析。出口商可上网查询开证行的资信情况，以及有无涉嫌欺诈等不良记录；也可咨询银行相关专业人员，借助银行代理行渠道进行综合判断，避免与声誉不佳的开证行开展业务，对资信较差的银行开立的信用证不予接受。如若对进口商指定的开证行存在疑虑，还可要求另外一家资信较好的大银行加具保兑，或要求更换资信可靠、经营状况良好的银行开立信用证。
该案中，信用证52D场次显示的开证行SWIFT CODE第八位为1，仅