试点助力陕西总部经济高质量发展

为深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，不断强化总部经济发展政策支持，继2021年北京、深圳开展首批跨国公司本外币一体化资金池业务试点后，2022年7月人民银行、外汇局在上海、广东、陕西等八地开展第二批跨国公司本外币一体化资金池试点，进一步优化管理政策，便利跨国公司企业跨境资金统筹使用。陕西是本次试点扩围的唯一中西部省份，人民银行西安分行、外汇局陕西省分局积极落实总行、总局支持建设更高水平开放性经济新体制相关要求，牢牢把握试点扩围重要契机，积极推进省内大型能源类国有企业和新能源领军企业开展跨国公司本外币一体化资金池试点，进一步提升超大型跨国公司运行效能，支持陕西省总部经济高质量发展。

陕西开展本外币一体化资金池试点具备良好条件

资源禀赋和政策红利吸引总部经济聚集发展。陕西省拥有丰富的能源资源，煤炭产量居全国第三，油气当量居全国第一，光伏产业规模位居全国第四，是国家重要的能源化工、西煤东运、西电东送、西气东输基地，也是丝绸之路上的重要纽带和支撑点。进入“十四五”发展新时期，陕西省政府大力支持23条重点产业链发展，西安市也出台了推动总部经济发展的奖励补贴政策和服务措施，以新型能源转型发展为契机，以光伏等优势低碳产业为突破口，依托资源禀赋，积极引进、扶持和培育总部企业，促进总部经济发展。强大的能源工业基础与良好的营商环境培育出多家现代化的超大型总部企业，陕西延长石油（集团）有限责任公司和陕西煤业化工集团有限责任公司连续8年上榜《财富》杂志全球500强，隆基绿能科技股份有限公司发展成为全国乃至国际领域的光伏行业领军者，组件出货量全球领先，对全省经济社会发展起到了明显的支撑作用。

跨国公司财务管理体系在“走出去”过程中不断完善。陕西省处于丝绸之路起点，在共建“一带一路”和鼓励企业“走出去”的背景下，外汇局陕西省分局积极支持省内企业开展国际产能合作，推动能源类企业特别是国有能源类企业主动融入共建“一带一路”，布局国际市场。在陕西省境外投资主体中，大型跨国公司一直是“主力军”和中坚力量。截至目前，陕西省累计境外投资额超过5000万美元的企业共有21家，投资金额合计40.60亿美元，占全省境外投资额的78.79%。这些大型跨国公司在“走出去”的过程中逐步建立了多层次、宽领域的投资布局，不断规范内部管理体系，树立了较强的风险防控意识，建立了完善的财务管理制度，这些都给开展跨国公司本外币一体化资金池试点提供了良好条件。

跨境金融创新鼓励政策激发企业参与创新试点意愿。为贯彻落实习近平总书记历次来陕考察重要讲话精神，人民银行西安分行、外汇局陕西省分局在陕西省金融系统“四扩大两可控”跨境金融创新三年专项行动的基础上，于2022年5月联合省商务厅等部门制定出台《关于持续推进全省金融系统跨境金融创新工作的实施意见》，就助力本省“走出去”企业拓展海外市场等9方面推出30条“稳经济、促创新”一揽子务实举措。全省金融机构紧扣重点企业发展的新动向、新需求开展创新，及时将各类金融外汇政策转化为能够落地实施的金融产品和服务模式，推动包括跨国公司跨境资金集中运营等在内的多项创新政策落地生效，也增强了跨国公司对参与一体化资金池试点业务的意愿和信心。陕西延长石油（集团）有限责任公司、隆基绿能科技股份有限公司、陕西煤业化工集团有限责任公司三家超大型企业积极申请，成功入围第二批跨国公司本外币一体化资金池试点企业。

开展本外币一体化资金池试点带动总部经济发展

跨境资金池作为跨国集团财务管理的重要工具，可帮助企业打通境内外资金往来通道，降低综合融资成本，实现资金利用率的最大化。2012年，外汇局首次在北京、上海两地试点跨国公司外汇资金集中运营。其后，随着跨境贸易和投融资自由化便利化的逐步推进，外汇局不断优化跨境资金池管理，完善相关政策规定。2015年，外汇局发布《跨国公司外汇资金集中运营管理规定》，推动跨国公司外汇资金集中运营管理政策日趋成熟。2019年3月，《跨国公司跨境资金集中运营管理规定》发布实施，首次将人民币纳入池内，推动跨境资金池向本外币一体化迈进。2021年3月，首批跨国公司本外币一体化资金池试点在北京、深圳两地推出。2022年7月，本外币一体化资金池试点再次扩围升级，相较于跨国公司跨境资金集中运营，本外币一体化资金池试点定位于超大型跨国公司，同时在额度管理、意愿购汇等方