跨境金融管理改革创新 支持天津自贸试验区高质量发展

党的十八大以来，加快实施自由贸易区战略成为我国新一轮对外开放的重要内容。党的十九大报告提出推动形成全面开放新格局，要赋予自由贸易试验区更大改革自主权。党的二十大报告进一步提出，推进高水平对外开放，实施自由贸易试验区提升战略，扩大面向全球的高标准自由贸易区网络。近年来，人民银行天津分行坚持服务国家战略，围绕滨海新区开发开放、京津冀协同发展、自由贸易试验区建设等重大国家战略，主动谋划、积极作为，在中国人民银行（下称“总行”）、国家外汇管理局（下称“总局”）大力支持指导下，推出一系列金融改革创新政策，为天津自贸试验区发展建设提供了有力政策支撑。未来，人民银行天津分行将以党的二十大精神为指引，以服务实体为目标、以市场需求为导向，不断深化金融领域开放创新，促进天津自贸试验区高质量发展。

跨境金融政策创新不断深化升级

2014年12月，国务院决定在天津设立自贸试验区。2015年4月初，国务院印发天津自贸试验区总体方案；4月21日天津自贸试验区挂牌；同年12月，总行正式出台《中国人民银行关于金融支持中国（天津）自由贸易试验区建设的指导意见》（下称“金改30条”），开启了天津自贸试验区金融改革新的进程。

外汇管理创新政策措施迭代升级。2015年12月18日，经总局批复，外汇局天津市分局（下称“天津市分局”）印发《推进中国（天津）自由贸易试验区外汇管理改革试点实施细则》（下称“2015年版《实施细则》”），成为“金改30条”落地后出台的首个实施细则，推出外债资金意愿结汇等18项创新政策。经过两年发展实践后，2018年1月，天津市分局印发《进一步推进中国（天津）自由贸易试验区外汇管理改革试点实施细则》（下称“2018年版《实施细则》”），对2015年版《实施细则》进行了增补、整合和调整，推出16条政策措施，进一步促进天津自贸试验区贸易和投资自由化便利化。2019年7月，按照总局统一部署，天津市分局进一步对2018年版《实施细则》作出修订，新出台资本项目外汇收入支付便利化、简化外汇登记管理等6项便利化创新政策，实现了自贸试验区外汇管理改革的再升级，市场主体跨境投融资渠道不断拓宽，跨境贸易和投资便利化水平持续提升。

扩大人民币跨境使用政策不断创新。2016年4月，人民银行天津分行在调查研究的基础上，报经总行同意后，印发了《关于支持中国（天津）自由贸易试验区扩大人民币跨境使用的通知》，推出个人经常项下和个人直接投资项下跨境人民币业务、跨国企业集团跨境双向人民币资金池业务等5项创新政策。2019年9月，总行发布通知，在天津等18个自贸试验区开展更高水平的贸易投资便利化试点业务，允许银行为优质企业办理货物贸易、服务贸易和资本项目人民币收入资金境内支付使用便利化业务。2020年12月，人民银行等六部委发布《关于进一步优化跨境人民币政策 支持稳外贸稳外资的通知》，将便利化政策适用范围由自贸试验区扩大至天津市全辖。2019年9月至2022年10月末，天津辖内银行累计办理更高水平跨境人民币便利化业务1445亿元，其中2022年1—10月便利化业务量785亿元，同比增速为80%。创新政策有力推动了自贸试验区跨境人民币业务发展，对增强我国在国际经济金融改革中的话语权和影响力、维护经济金融稳定大局发挥了重要作用。

自由贸易账户体系获批复制并深化功能应用。2019年4月，总行正式批准天津自贸试验区复制上海自由贸易账户体系（下称“FT账户”）。2019年11月26日和12月31日，招商银行天津分行、中国银行天津市分行分别正式接入FT账户分账核算业务系统，天津成为全国第二家上线FT账户的城市。2021年，人民银行天津分行充分发挥FT账户本外币合一、账户内资金可兑换、可使用离岸汇价的优势，推出“白名单”机制，让符合条件的企业享受更便利的金融服务；创新推出“FT账户分公司模式”，满足区外企业使用FT账户需求；推广FT项下“全功能型跨境人民币资金池”应用，引流境内外资金形成“蓄水池”效应；同时，推动首个可变利益实体（VIE）架构资金池、首笔境外机构自由贸易账户（FTN）代发薪酬、首笔FT融资性风险参与业务等10余项首笔创新业务成功落地。FT账户业务的蓬勃发展有力支持了天津自贸试验区高水平开放。

跨境贸易投融资便利化提升至新水平

目前，“金改30条”中准予实施的政策已在天津自贸试验区全部落地，这些措施推动天津自贸试验区在金融领域实现了一系列开放创新，贸易投资便利化水平不断提高，法治化、国际化、便利化营商环境不断完善，改革红利、开放红利、制度红利不断显现，极大激发了市场活力。

市场主体加速聚集，跨境金融业务快速发展。天津自贸试验区挂牌以来，吸引了众多市场主体和金融机构进驻，区内主体开立本外币账户和跨境资金总量均实现逐年增长。截至2021年末，天津自贸试验区市场主体达7.9万户，是自贸试验区成立前的3倍，注册资本达3.9万亿元；引进各类外商投资企业近4000家，注册资本近万亿元；亚洲基础设施投资银行全球首个总部外功能中心、空客A350宽体机完成和交付中心、抖音直播生态产业园、高济医疗互联网医疗总部等一批重大项目落地，航空航天、医疗健康、平台经济等产业集群不断壮大。从自贸试验区挂牌至2022年10月末，区内主体累计新开立本外币账户13.2万个；办理跨境收支3323.1亿美元，占全市的23.9%；跨境人民币结算6471.3亿元，占全市的36.9%。自贸试验区政策优势、区位优势和资源优势得到进一步凸显。

贸易投融资更加便利高效，资金使用效率显著提升。一是跨境投融资渠道有效拓宽。允许自贸试验区内银行发放境外人民币贷款业务，畅通境内外两个市场融资渠道。区内企业以全口径跨境融资宏观审慎管理模式借用外债，至2022年11月末累计达118.79亿美元，其中中资企业借用外债82.17亿美元，拉平中外资企业跨境融资政策取得显著成效。二是资金使用效率不断提升。取消A类企业货物贸易收入待核查管理、推动直接投资外汇登记相关业务下放银行办理、放宽区内机构对外放款管理等一系列便利化政策的实施，显著简化了贸易投融资流程、加快了企业资金周转速度。据调查，取消A类企业货物贸易收入待核查管理，使企业资金周转效率最高提升近90%；资本项目收入支付便利化政策有效降低企业人工成本和时间成本，其中部分业务办理时长由2—3个工作日缩短至1日。三是优化服务外贸新业态，探索跨境电商收款新模式。特别是聚焦海外电商交易平台结算方式，指导银行开展跨境电商人民币集中收款业务，打破了以往只能通过境内第三方支付机构完成跨境收款清分的状况，为境内出口电商打通快捷、安全、低廉的线上收款通道，自2020年5月试点以来至2022年10月末，累计办理业务超120亿元。

部分创新政策复制推广，金融综合服务能力进一步增强。实现创新政策可复制可推广是自贸试验区金融改革创新的重要任务和基本要求。目前，“金改30条”中已复制推广至全国的政策共18项，其中跨境人民币政策6项、外汇管理政策12项。外汇管理政策包括货物贸易A类企业贸易收入不进入待核查账户，直接投资外汇登