指示提单的转让与背书

提单作为国际结算中的重要运输单据，有记名提单、指示提单与不记名提单之分。其中，指示提单经背书转让，进而控制和转移物权，是实务中最常见的提单形式。指示提单的背书决定了物权的归属，其重要性不言而喻，需要银行和进口商对相关问题加以重视。

案例背景

案例一：开证行M银行收到其所开立即期信用证下的一套单据，经审核认为单证相符，并于5个工作日内付款。随后，客户表示因提单背书问题无法提货。经查看，提单的托运人（SHIPPER）为G公司，收货人（CONSIGNEE）为“凭指示（TO ORDER）”，背书内容全部为手写：C公司作为G公司的代理（C COMPANY AS AGENTS FOR AND ON BEHALF OF G COMPANY)，并随附签字。船公司不认可该背书方式，拒绝放货。提单的背书是否符合要求？

案例二：信用证要求提单做成凭指示和空白背书（MADE OUT TO ORDER AND BLANK ENDORSED），受益人S公司交单，提单的托运人（SHIPPER）显示为：Y公司代表S公司（Y COMPANY ON BEHALF OF S COMPANY），收货人（CONSIGNEE）为“凭指示（TO ORDER）”，并由受益人S公司作空白背书。背书是否正确？当托运人显示两个实体时，背书可以由哪些实体做出？

案例分析

提单的分类与转让

《中华人民共和国海商法》（以下简称《海商法》）第七十九条中关于提单的转让有如下规定：（一）记名提单：不得转让；（二）指示提单：经过记名背书或者空白背书转让；（三）不记名提单：无需背书，即可转让。

记名提单（STAIGHT B/L），又称收货人抬头提单，即提单指定收货人，所载货物只能由列明的收货人提取。记名提单不可流通转让，因此，美国、加拿大、英国等英美法系国家的法律认为，记名提单没有物权凭证的功能，收货人可以不凭提单提货。这时，出口商无法通过控制提单来掌控物权，面对信誉未知的进口商时，存在钱货两空的风险。

指示提单（ORDER B/L），因其在收货人栏位填写“ORDER”字样而得名，是一种可转让提单，由提单表面显示的“指示方”背书并转让货物。根据我国《海商法》的规定，仅指示提单需要背书。

不记名提单（BEARER B/L），又称来人抬头提单，不填写收货人名称，或将收货人填写为“TO BEARER”。不记名提单无需背书，任何持有人都有权提货。如果提单遗失或被窃，不易补救，存在较大的提货风险。若之后再转入善意第三人手中，极易引起纠纷，故实务中很少采用。

指示提单的分类

指示提单是最常见的提单形式，其背书分为空白背书和记名背书。空白背书即背书人在提单背面签章，不注明被背书人名称，持有人再转让提单时无需背书。这种方式流通性强，实务中被普遍使用。记名背书即背书人在提单背面签章，并注明被背书人名称。被背书人再转让时，还需再加背书。

根据“指示方”的不同，本文将指示提单大致分为以下两类。空白指示抬头：收货人是“凭托运人指示（TO ORDER/TO ORDER OF SHIPPER）”，托运人做背书后，提单方可转让。记名指示抬头：收货人是“凭ABC公司或XX银行的指示（TO ORDER OF ABC COMPANY/TO ORDER OF XX BANK）”，ABC公司或XX银行做背书后，提单方可转让。

指示提单的背书

问题一，指示提单由谁背书？

关于案例一涉及的提单由谁背书的问题，《关于审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》（ISBP745）第E13条a款规定：当提单收货人为“凭指示（TO ORDER）”或“凭托运人指示（TO ORDER OF THE SHIPPER）”时，提单须由托运人背书。背书也可以由托运人之外的具名实体作出，只要该背书是代表〔FOR(OR ON BEHALF OF）〕托运人作出即可。

因此，对于空白指示抬头，托运人、代表托运人的第三方均可进行背书。案例一中，托运人为G公司，C公司在背书时清楚地注明了其是作为G公司的代理，背书符合要求。相应地，对于记名指示抬头，背书也应当可以由记名指示方的代理作出。

问题二：手写背书可以接受吗？

《跟单信用证统一惯例》（UCP600）和ISBP745并未对提单背书是采用手写方式还是打印方式作出规