搭建银行全流程展业框架 倡导企业越诚信越便利

2023年12月29日，国家外汇管理局（以下简称国家外汇局）发布《银行外汇展业管理办法（试行）》（以下简称《展业办法》），自2024年1月1日起实施。《展业办法》是国家外汇局贯彻落实中央金融工作会议精神的一项重要措施，也是外汇微观监管领域的一项重大变革，有利于进一步提升银行外汇展业能力，更好促进跨境贸易和投融资便利化，有效防范资金跨境流动风险。

落实中央精神，稳步扩大金融领域制度型开放

中央金融工作会议强调，要稳步扩大金融领域制度型开放，提升跨境投融资便利化；全面加强金融监管，有效防范化解金融风险。国家外汇局认真贯彻落实中央金融工作会议精神以及党中央、国务院决策部署，在广泛调研、审慎试点的基础上，发布了《展业办法》。

《展业办法》主要有以下几方面内容：一是《展业办法》提供外汇业务便利化通用框架，统一简化流程，优质客户可以同时享受经常项目和资本项目已有的便利化措施。二是银行对优质客户可凭客户指令办理外汇业务，给予银行更多产品创新空间。三是政策适用灵活，银行和企业可自愿选择适用《展业办法》或原有相关外汇管理法律法规。四是外汇风险筛查和识别依托系统开展，事后监测更精准，对客户“无违规、不打扰”。

《展业办法》改进了此前以审核单证为主的真实性管理模式，借鉴国际通行监管理念，构建外汇业务全流程展业框架体系，借助信息科技力量，进一步发掘银行自身风险识别和管理能力，将客户风险和交易风险分类，推动银行真正转向以风险评估为前提、风险分类为依据、风险报告为补充的全流程展业，使银行脚踏实地扎扎实实地履行“了解客户”“了解业务”“尽职审查”等展业责任，提升其对跨境资金流动风险早识别、早预警、早处置的能力。

“《展业办法》进一步细化明确了事前、事中、事后各环节银行展业标准，明确银行应当根据客户外汇合规风险等级及业务风险整体判断，采取差异化审核措施，便于银行切实履行审核责任。”国家外汇局管理检查司负责人表示，“前期已在4家商业银行开展试点，试点成效良好。”

记者了解到，先行开展改革试点的银行包括中国民生银行、中信银行、中国银行和花旗银行。2023年4月，中国民生银行在深圳、重庆、苏州三家分行正式启动外汇展业改革试点，成为全国首家启动外汇展业改革试点的银行。中国民生银行交易银行部负责人徐峰介绍，外汇展业改革试点进一步打通了银行内部信息通道，促进了内部信息共享，全行数据资产综合利用效率大幅提高，有利于更全面了解客户。同时，通过规范化、标准化的客户风险分类管理，也有利于将不同类型服务更加精准触达客户。徐峰表示，目前试点运行情况总体平稳，便利化效果逐步凸显，银行自身管理效能整体提升，较好地发挥了“试问题”“试细节”的改革先锋作用。

2023年8月，中信银行启动外汇展业改革试点工作。中信银行国际业务部总经理张琳认为，外汇展业改革试点是对银行外汇业务内部流程的再造，客户画像更全面、更立体，对客户服务方案更加定制化、特色化，风险防控更精准、更及时。而强化事前和事后管理契合银行自身发展需要，可以借助外汇微观监管框架改革契机推动银行有效落地原本应做而未做、想做却不会做的工作。“展业改革试点契合银行自身高质量可持续发展的需要，既是银行稳健发展的内生动力，又是银行提升竞争力的制度保障。”张琳表示。试点政策进一步丰富和拓展了真实性审核内涵，强化银行事前和事后环节管理责任，为差异化管理创造条件，提升银行自主风险管理能力，有利于营造“越诚信越便利”的市场环境。

2023年9月，中国银行也开始进行外汇展业改革试点。中国银行交易银行部副总经理刘云飞表示，外汇展业改革优化调整了银行真实性审核与风险防控方式，推动金融机构自上而下建立全流程的外汇展业相关制度系统。试点实施后，中国银行的外汇业务办理效能逐步提高：可凭指令为优质客户办理业务的政策大大提升了银行的展业效率；通过自动化、线上化的事前跨境客户评级分类，可以精准量化评估客户外汇合规风险水平；依托事后跨境业务监测系统，为识别客户风险提供了更多渠道与工具，有助于经营机构及时准确地识别、处理辖内跨境客户外汇合规风险。外汇展业改革试点有助于引导鼓励银行更加深入细致地了解客户、了解业务，持续提升外汇业务办理效率与服务质效。

加大顶层设计，搭建全流程展业框架

为契合市场主体需求，国家外汇局主动听取银行意见，构建包含事前客户识别与分类、事中差异化审核、事后监测报告的全流程展业框架，使得外汇展业管理顶层设计发生重大转变，实现了全流程优化。国家外汇局管理检查司负责人表示，“《展业办法》强化事前和事后环节风险责任，打破了既往“防风险”对事中环节的路径依赖，进一步提高了银行外汇业务办理效率，提升了跨境贸易和投融资便利化水平。”

具体而言，事前，要求银行对客户开展必要的尽职调查并动态更新，落实银行“了解客户”责任。支持银行结合自身风险管理要求进行客户分类，根据客户类型、行业特点、交易类型、交易渠道、经营历史及状况等实际情况，将客户至少分为三类不同的外汇合规风险等级。事中，要求银行根据客户分类实施差异化审核措施，明确一类客户可凭指令办理业务；二类客户由银行按“风险为本”和“实质重于形式”原则审查；三类客户由银行根据风险状况强化审核措施。事后，要求银行建立外汇风险交易监测体系，发现外汇风险交易信息应报送外汇风险交易报告并酌情采取相应管控措施。明确外汇风险交易报告范围和报告路径。同时，明确银行内部管理体系要求，涵盖组织架构、内控制度、信息系统等方面，推动银行完善风险防控机制。

区别于传统区域试点自下而上的做法，本次外汇展业改革以银行总行为抓手，形成制度化、系统化安排，自上而下贯彻。银行总行“抓总”，便于分支机构低成本复制、快速有效传导落实展业要求。

在国家外汇局的指导下，中信银行依托现有资源，建立了一套“可信、可靠、可迭代”的大模型业务平台，通过挖掘内外部数据库实现快速分拣识别，最大限度降低尽调对客户的打扰和主观因素带来的偏差，依托全国一体化、标准化、系统化、数字化的客户评价体系，实现科学、精准高效的客服分级。据张琳介绍，中信银行嘉兴分行在试点首日就完成了77家客户评定，而以往要完成相关企业评定需要3个月以上的时间，评估效率大幅提升。中国银行和中国民生银行在相关组织架构、内控机制和信息系统等方面也都有了统一设计，相关外汇展业业务流程与系统功能都进行了完善，有效提升了客户外汇合规风险精准识别与事中业务差异化审核能力。

积极回应诉求，明确提出银行“尽职免责”

近年来，通过先试点后推广等方式，国家外汇局大力推动跨境贸易和投融资便利化改革，允许银行通过落实“了解客户”“了解业务”“尽职审查”展业三原则，改进以审核单证为主的真实性管理模式，为优质守法客户创造高效便利的外汇业务办理环境。

银行身处跨境资金业务办理一线，其政策执行情况直接决定了跨境贸易和投融资便利化政策红利能否真正惠及经营主体。国家外汇局发现，银行展业做法千差万别，不少银行因没有真正落实“了解客户”“了解业务”，对虚假欺骗性交易没有尽职审查而受到行政处罚。银行存在便利化业务“不会办、不敢办”的顾虑。鉴此，《展业办法》积极回应银行关切，以立法形式明确客户在银行开展的外汇业务涉嫌违反外汇管理规定，但银行能够证明已勤勉尽责采取外汇展业措施的，不追究相关法律责任，破除&ldqu