股份制银行跨境资金集中运营业务挑战与应对

2022年初，国务院国资委正式发布《关于印发<关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见>的通知》，要求中央企业全面提升财务管理精益化、集约化、智能化水平，从十一个方面提出加强资金等金融资源的有效管理。其中第九条“加强境外企业资金管理”章节，明确要求境外业务规模较大的中央企业要逐步将司库管理延伸到境外企业，有条件的企业要建立境内外货币一体化的“资金池”，实现全球资金统一调度。随着跨国公司本外币一体化资金池业务试点工作的推进，商业银行尤其是股份制银行需要紧紧抓住契机，迎难而上，从实际业务中总结经验，提升综合服务能力，为业务的发展创造条件。

案例分析

笔者将结合一起某股份制银行合作案例来说明银行开展跨境资金集中运营业务面临的现存挑战。案例集团是一家经贸公司，境内已开设多家子公司，同时在海外的新加坡等地设立有海外子公司。公司境内外子公司贸易项下均有美元收付，为提高集团资金使用效率，降低财务成本，需要统一管理境内外成员公司的资金。集团希望结合境内外成员公司资金余缺、市场资金价格和汇率波动等因素，管理和调配境内外成员公司的资金。根据客户的诉求，某股份制银行对应匹配了跨国公司跨境资金集中运营管理服务，帮助客户搭建跨境外币资金池业务并叠加基于国内资金主账户的经常项目集中收付和轧差净额结算。

为了提升客户体验，提高管理效率，该银行在系统层面进行了升级迭代，在支持境内资金统一归集和调配下拨的基础上，进一步扩展系统性能，实现了线上化双向额度（境外放款额度和外债额度）的管控，提升客户操作效率，并经过与当地外汇局的密切沟通，顺利通过项目备案，如期按照客户诉求提供了相关服务。随着该客户业务的开展及各分行业务的相继落地，实操中关系到客户使用体验的问题也陆续地摆在了该银行面前。

海外分支机构的数量和境内外系统连通性能亟待提升

客户希望将开在该银行新加坡分行和离岸银行的账户，以及在境外其他地区的子公司账户统一入池管理。目前该银行拥有离岸业务牌照，并陆续在中国香港、伦敦、新加坡设立分行，但股份制银行相较于老牌外资银行和五大国有银行，普遍存在海外分行布局非常有限的问题，境内外分行、离在岸系统间的连接整合也在持续进行中，导致客户开立在银行海外分行的账户、离岸账户（OSA）暂时只能借助通用跨境汇划交易与国内资金主账户进行资金的融入和融出，与当地无分行的子公司丧失了合作机会，进而影响集团客户整体的使用体验和业务开展的时效。这也是股份制银行普遍面临的问题之一。

境外放款额度和外债额度的线上化管控受限

在跨国公司跨境资金集中运营管理政策下，客户所在地外汇局结合客户的实际情况，批复集团境外放款和外债的集中额度，要求主办企业做好额度控制，确保任一时点外债余额和境外放款余额不超过备案的集中额度。实际操作中，客户对时效性要求较高，希望在其发起跨境资金融入和融出时银行在所在地外汇局备案的集中额度内提供线上化不落地的服务。

鉴于银行生产系统内外网隔离的安全性管理要求，无法从国家外汇管理局数字外管平台（ASOne）上实时获取客户在外汇局批复的总额度，针对在多个合作银行备案开展此服务的客户，该银行目前提供的方案是需要客户在备案的集中额度中切分专用额度，在银行系统中进行线上化自动控制。但是集团客户为了便于在各合作银行灵活开展业务，不希望采取切分额度的方式，导致