重庆：跨境资金池政策支持优质龙头企业发展

多年来，国家外汇管理局坚持统筹金融开放和安全，持续推进外汇管理改革，不断优化跨国公司跨境资金池管理。在国家外汇管理局指导下，国家外汇管理局重庆市分局（以下简称重庆市分局）充分结合地区涉外经济发展特点，推动跨境资金池政策在重庆落实落细，有效释放跨境资金池政策红利，支持重庆打造高质量资本集聚高地，助力重庆涉外经济高质量发展。

跨境资金池政策三大优势

作为经济全球化产物，跨国公司是指以资本为纽带，由母公司、子公司及其他成员企业或机构共同组成的联合体。通常，跨国公司以本国为基地，通过对外直接投资等方式，在全球各地设立分支机构或子公司，从事国际化生产和经营活动。因自身具有决策相对集中、机构跨境分布特征，跨国公司的跨境资金结算存在对手多、交易频、跨区域的特点。在跨境资金池政策推出前，跨国公司办理经常项目资金收付业务、外债及境外放款等资本项目业务均由其成员公司各自实施，实践中往往存在因交易笔数庞杂致使结算成本偏高、外债或境外放款需求较多、资金分散管理难以实现规模效应等困扰。而跨境资金池政策具有结算集中、额度共享和业务“一趟清”等优势，有效满足了跨国公司本外币跨境资金集中管理需求。

一是结算集中。在跨境资金池项下，跨国公司可办理经常项目资金集中收付和轧差净额结算，即通过主办企业代理境内成员企业办理经常项目收支。实践中，主办企业可以归集成员企业出口、运费等收入，再调拨至其他成员企业用于经常项目支出，从而提升集团资金统筹管理能力，调剂资金余缺，降低财务成本。例如，重庆某综合物流企业的境内子公司分布在重庆、上海、大连、青岛、南京等地，近三年企业通过国内资金主账户进行境内划转6.7亿美元，节约相关手续费约24万美元。

二是额度共享。跨国公司可根据宏观审慎原则，集中境内成员企业外债及境外放款额度，并在所集中的额度内遵循商业惯例自行开展相关业务。实践中，跨国公司可将境外成员企业闲置资金借入境内，降低沉淀资金的机会成本，或利用跨国公司资金规模效应，借入境外更低成本资金，境内成员可享受更灵活的借款流程便利。同时，跨国公司还可通过境外放款额度集中政策，快速、高效地向境外成员企业提供资金，支持境外子公司经营发展，助力企业拓展海外市场。例如，重庆某大型笔电企业近四年通过跨境资金池从某中资银行海外分行融入资金15.9亿美元，节约资金成本159万美元。又如，在美联储加息背景下，重庆某精密铜管制造企业依托跨境资金池政策，利用境内银行低息外汇贷款，向其在中国香港、墨西哥的境外子公司汇出资金，支持境外子公司原材料采购、生产加工、产品销售，帮助企业扩大产品在海外市场的覆盖面，完善全球产业链布局。

三是业务“一趟清”。在跨境资金池项下，主办企业办理一次性外债额度登记后，不再需要对单个外债合同逐笔办理外债登记，资金支付也无需事前向银行逐笔提供真实性证明材料，有效提升资金使用效率。例如，重庆某大型企业外债资金主要用于境内成员企业向境外支付原材料货款，得益于一次性外债登记和支付便利化的跨境资金池政策，企业外债业务办理平均节约时间70%以上。

推动跨境资金池政策落地见效

突出需求对接

作为中国西部金融中心，共建“一带一路”和长江经济带重要联结点及内陆开放高地，近年来重庆坚持“走出去”与“引进来”并重，外向型经济发展成果显著，吸引了英业达、纬创资通等一批国际巨头企业入驻，本土汽车制造、贸易物流行业头部企业加快全球