跨国企业财资管理平台现金管理新趋势

近年来，在我国构建新发展格局和共建“一带一路”的大背景下，越来越多中资企业坚定“走出去”步伐，不断拓展海外合作区域与业务领域，积极参与全球市场竞争与合作，开启国际化征程。伴随着跨境贸易投融资便利化新政的出台，中资企业积极利用境内、境外两个市场进行资金调拨和资源配置，现金管理业务出现了从单一国家向全球集中化发展的趋势。部分大型企业集团在“走出去”的过程中，跨境经营管理能力面临新的挑战，对其海外账户管理、跨境现金管理等方面提出了新的要求。

跨国企业全球现金管理市场现状

2022年初，国务院国资委发布《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》（以下简称《意见》）。《意见》特别指出各央企要加快建成“智能友好、穿透可视、功能强大、安全可靠”的司库信息系统，要做到“子企业银行账户全部可视、资金流动全部可溯、归集资金全部可控”，实现境内外本外币一体化管理，具备全球范围内统一配置和调度资金等金融资源的能力。《意见》对央企司库有效管理资金等金融资源提出了详细的要求，如银行账户统一管理、资金集中管理、境外企业资金管理等，并对合作银行的准入标准、数字化服务水平等提出了较高的要求。

目前，国内银行迎来了企业全球现金管理体系全面建设的窗口期，包括央企、省市属国企、新经济互联网公司、拥有海内外供应链体系的制造业企业乃至跨境电商龙头企业等，均存在全球现金管理的需求。这需要银行具有战略前瞻能力、外汇综合经营能力、数字科技整合能力和信息安全保障能力。在此背景下，银行应充分发挥外汇业务差异化的优势，力争成为企业的全球现金管理主要合作方，通过构建本外币一体化的全球现金管理服务及业务系统，全面对接企业的司库信息系统，做深做实客户服务。

企业跨境现金管理难点

为更好地参与全球布局进行跨国运营，跨国企业对海外账户实现 “看信息、管账户、划资金”存在着迫切需求。“看信息”即企业能够及时把握境外银行账户余额、明细和资金变动等情况；“管账户”即企业能够通过平台实现多国家、多银行、多币种账户的统一管理；“划资金”即企业能够实现资金跨境调拨，提升内部资金运作效率。

跨国企业由于业务分散，海外账户往往分布于不同地区的多家银行，形成多国家、多时区、多语言、多币种、多银行的账户体系。但由于集团总部对海外当地情况了解甚少，对接多家境外银行需耗费大量人力，为集团管理境外资金及账户带来诸多不便，造成集团总部难以全面准确掌握境外公司的财务状况、难以实现跨境支付、资金运用效率不高等难题。

商业银行跨境现金管理实践

针对跨国企业在“走出去”的过程中面临的跨境现金管理难题，各家银行积极顺应跨境贸易投融资便利化政策，依靠自身优势积极进行探索，推出了各具特色的跨境现金管理服务。

现阶段，大型商业银行推出的“全球现金管理体系”包括国际业务银企直联、全球多银行账户管理（AMH）、跨境资金池、人民币跨境支付系统（CIPS）标准收发器等主力产品，可通过系统对接和服务的功能，实现深度绑定企业客户。例如，中国银行依托海外分行数量多、分布广的优势，通过主账户或子账户的形式与该行境内外分支机构共同搭建跨境资金池，通过网上银行、银企直联等渠道为客户提供账户看管、资金调拨等服务，较好地满足了客户的需求。<