中国反洗钱反恐怖融资监管迈入新征程

2025年是中国反洗钱和反恐怖融资风险管理波澜壮阔的一年。以修订后的《中华人民共和国反洗钱法》（以下简称《反洗钱法》）2025年1月1日生效施行为标志,诸多反洗钱反恐怖融资监管法规颁布,使得我国洗钱风险管理的规则体系愈加完善和成熟,也为应对2026年反洗钱金融行动特别工作组（FATF）第五轮互评估打下了坚实的基础。

2025年我国反洗钱反恐怖融资监管稳健运行

《中国面临的洗钱和恐怖融资风险评估报告2025（摘要）》发布

我国定期对国家面临的洗钱和恐怖融资风险进行评估。2017年、2022年我国先后开展了2次国家洗钱和恐怖融资风险评估工作。2025年,根据反洗钱工作部级联席会议部署,中国人民银行会同相关部委,沿用世界银行国家反洗钱反恐怖融资风险评估工具,对我国面临的洗钱和恐怖融资风险开展了第三次评估。

评估结果显示,我国面临的洗钱风险程度是“中等水平”,主要洗钱的威胁来自诈骗犯罪（电信诈骗）、赌博犯罪、非法集资、腐败犯罪以及毒品犯罪等上游犯罪。其中,银行业和非银行支付业的固有洗钱风险水平有一定提高。同时,评估报告认为,我国面临的恐怖融资风险处于“中低水平”,“东伊运”是我国面临的主要恐怖主义威胁,我国的恐怖融资特征以小额筹集资金、通过银行和第三方支付等渠道转往境外为主。

《反洗钱法》于2025年1月1日正式生效施行

此次《反洗钱法》的修订来之不易,先后历经了中国人民银行的公开征求意见,以及第十四届全国人大常委会对修订草案的三次审议。修订后的《反洗钱法》将多项行政性监管规则法律化,使其强制力和执行力得到了质的飞跃,确立了反洗钱反恐怖融资风险管理的六大核心支柱：尽职调查、洗钱和恐怖融资风险等级分类、客户身份资料及交易记录保存、大额和可疑交易报告、反洗钱特别控制措施、反洗钱审计与培训。

法律化的监管措施体现在几个方面,如：将“风险为本”原则升级为法律规定；定义“特定非金融机构”的范围；必须识别非自然人客户的“受益所有人”；将反洗钱要求纳入金融机构的市场准入前提；客户有配合金融机构进行尽职调查的义务；反洗钱相关信息的安全及保护；反洗钱审计；管理措施应与洗钱风险相适应；金融机构应在总部和集团层面建立统一的反洗钱制度；未经监管允许,外资金融机构不能擅自向境外提供反洗钱调查信息等。

同时,修订后的《反洗钱法》也创设了诸多新的法律制度和原则,如：引入了域外普遍管辖制度；创立了中国版的反恐怖主义融资名单,即“反洗钱特别预防措施”；强调反涉恐财产冻结应同时兼顾善意第三人合法权益；确立金融机构“勤勉尽责”原则；反洗钱国际合作“对等原则”等。

修订后的《反洗钱法》对反洗钱义务主体的处罚力度大幅度上升,董事、监事、高级管理人员（董监高）或直接责任人员的最高罚款金额,从原50万元被提高到100万元。如果发生“致使犯罪所得及其收益通过本机构得以掩饰、隐瞒的,或者致使恐怖主义融资后果发生的”情况,反洗钱义务主体的处罚金额最高可达涉案金额的2倍。

修订《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》

在反洗钱反恐怖融资风险管理的六大支柱中,最重要的就是客户尽职调查。反洗钱义务主体只有在对客户身份、交易目的、资金来源和用途都进行了深入调查,且在对客户整体的风险程度可以接受的情况下,才能与之建立业务关系。客户的交易记录是金融机构进行大额和可疑交易监测的基础。

2025年11月28日,中国人民银行、国家金融监督管理总局和中国证券监督管理委员会联合发布《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（以下简称第11号令）,对金融机构客户尽职调查、客户身份资料及交易记录保存的核心环节进行统一规范,自2026年1月1日起施行。

第11号令在诸多方面都进行了大幅度的革新,例如根据风险和客户关系深入程度的不同,将客户尽职调查划分为初始、持续、重新和强化的四个不同阶段,且理清了每一个阶段的监管重点。同时,允许对低风险客户尽职调查进行简化。第11号令将客户身份资料和交易记录的保存时间延长了一倍,即从“五年”延长到了“十年”。

尤其值得关注的是,第11号令简化了对于现金存取的尽职调查要求,对于客户（不限于自然人）单笔存取人民币5万元以上或等值1万美元的现金,允许银行可以不再要求客户提供“资金来源或用途”,只需要“开展客户尽职调查、登记客户身份基本信息,留存客户有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件”即可。

建立了完整的特定非金融机构反洗钱规则体系

特定非金融机构（Designated Non-Financial Businesses and Professions,DNFBPs）是指一些特定类型的企业,尽管并不是金融机构,但是因为其客户和业务的洗钱风险明显高于其他类型的企业,因此被特别挑选出来,要求开展较为严格的洗钱风险管理。