信用证业务中的快递寄单风险

国际贸易信用证业务中，单据邮寄是非常重要的一环。实务可能因种种原因发生意外，进而影响单据流转，轻则承担更多费用，重则引发新不符点，造成客户经济损失甚至收汇风险。笔者结合案例，对单据邮寄中可能产生的风险进行分析，并提出规避或降低风险的防控措施。

实务案例

案例1：因快递单注明价值，单据被海关拦截

出口信用证寄单后，开证行来电称收到海关通知，快递单注明“海关价值：一百美元”（CUSTOMS VALUE：USD100.00），以致单据被拦截。交单行立即联系办理业务的分行，经了解得知，因为当天客户突然指示寄单，时间紧急，平时使用的国际知名快递公司无法到达，故采用的是另一家快递公司。快递交接时，快递员要求填齐“海关价值”栏，分行解释寄送的是单据，但快递员以强制性规定为由要求填写，且不能写0，故分行填写了一百美元。

交单行立即发加急电给开证行，确认快递单上的海关价值为误填，快递里仅仅是单据而非货物，并按开证行要求将快递里所有单据的电子版发送到指定邮箱。交单行请开证行立即联系海关请求释放单据，以便尽快付款。

尽管经过交单行多次发文催促和客户沟通，开证行协助处理放单并办理付款，但由于收到海关通知时快递已滞留一段时间，加上放单流程多、手续繁琐，货物滞港仍无法避免，产生了高额滞港费、滞箱费。客户向交单行和快递公司追索，最终两家各承担一半，分别承担1000多美元。

案例2：快递单上寄件人被快递公司修改，引发开证行质疑

出口信用证相符单据寄出后，开证行来电称收到的快递单显示寄件人为某公司，而非面函的交单行。信用证规定必须通过银行交单，故暂不接受单据，除非交单行发文确认由其代受益人交单。交单行核对快递号无误，寄出时也以自己身份寄送，故向快递公司查询。快递公司起初不承认有问题，在交单行告知交单人不一致的后果后，才表示收件后在内部系统将寄件人修改成其他公司，为的是降低成本，赚取费用差。受益人急于融资，交单行立即发加急电确认自身是交单行，请开证行承兑。

收到承兑电后，交单行为客户办理了福费廷业务。但因电文往来及沟通耗时，起息日晚于原预计时间三个工作日。

案例3：单据混寄，险些产生新不符点

交单行在节假日前业务繁忙，当天处理了多笔出口寄单。节后，交单行意外收到两份来自不同开证行的电文，称快递内的单据非自身开证项下，请求指示单据处理方式。经回忆，由于节前当天收件时间紧急，快递员协助封口最后两份快递，刚好将资料与快递单装反。单证中心核对交单情况，一笔信用证规定境外到期，另一笔按运输时间计算货物很快到港。因此，单证中心建议分行与快递公司沟通，采取上门先取旧文件、直寄新地址的方案。快递公司意识到问题的严重性，立即启动内部紧急沟通机制。

单证中心分别向两家开证行发加急电，指示等待快递公司上门先退旧文件，后续接收新文件。两家开证行收到替换的正确单据后，均完成付款。

案例分析

案例1：海关拦截风险

该案例的根本原因是银行按快递员要求在快递单上错误标注“海关价值”，导致单据被海关误判为货物而扣留，延误开证行收单时间。《跟单信用证统一惯例》（UCP600）第35条明确银行对单据传递中的延误或遗失免责，是基于银行尽责情形下的公平考虑，但如因其操作失误（如填写不当）导致风险，银行仍需承担过失责任。这带来的直接后果是因无法提货而滞港产生高额费用、延迟收汇，受益人因经济损失向交单行和快递公司索赔，引发责任纠纷，同时也会间接损害银企关系，影响后续合作。

案例2：寄件人身份篡改风险

该案例的根本原因在于快递公司擅自修改寄件人信息，违反信用证“通过银行交单”的规定。国际惯例允许受益人自己、委托银行或其他人交单（参见UCP600第2条和第6条），前提是信用证没有禁止的情况。而此信用证明确限定交单需经银行，即便受益人自己交单也与条款不符，何况毫无关联的第三方？可见，开证行发文询问